讀書心得是讀者對自己閱讀過的書籍進行總結和評價的一種形式。以下是一些優秀教師的教學反思心得，希望能給大家提供一些建設性的意見和建議。
內控工作心得體會
第一，內部會計控制的設計和運行受制于成本與效益原則。財務內部控制制度。企業管理當局在綜合考慮成本效益的基礎上，建立能為企業會計報表的公允表達提供合理(但不是絕對的)保證的內部會計控制，一些理想的內部會計控制往往因成本過高而不為管理當局所采用。因此企業所執行的內部會計控制就不可能面面俱到，對某些環節的控制難免會有疏忽。
第二，內部會計控制一般僅針對常規業務活動而設計。企業的內部會計控制是為保證企業日常生產經營活動按既定的計劃、要求、目標進行而實施的一系列控制政策和程序等，因而一般僅針對企業常規業務活動而設計。如果一旦發生特殊業務，企業現有的內部會計控制就難以適應。
第三，即使設計完整的內部會計控制，也可能因執行人員的粗心大意、精力分散、判斷失誤以及對指令的誤解而失效。內部會計控制受企業的董事會、管理階層及其他員工的影響，通過企業內的人所做的行為及所說的話而完成，因此內部會計控制無論怎樣設計，最終還得靠人去執行，而任何認真負責的執行人都不可能永遠不會出錯，不會失誤。因此，人們在執行任何一項程序或工作時，都會因為粗心大意、精力分散、判斷失誤以及對指令的誤解等而導致設計完善的內部會計控制失效。
第四，內部會計控制可能因有關人員相互勾結、內外患通、濫用職權或屈從于外部壓力而失效。即使設計較為完善的內部會計控制，其有效性的發揮都會因為執行人的素質而異。企業管理層一旦道德缺失，任意踐踏內部會計控制的嚴肅性，同樣會引起內部會計控制整體失效。
第五，內部會計控制因缺乏對高管人員的有效約束和長期激勵機制而失效。人往高處走，水向低處流，這是一種自然現象，也是一種經濟現象，任何事物都會向有利于自己的方向發展，對于人，更是如此。由于企業內部會計控制制度未建立起長期有效的約束和激勵機制，導致產生了企業高管人員的短期經營行為、“59歲現象”等。
第六，內部會計控制可能因經營環境、業務性質的改變而削弱或失效。企業現有的內部會計控制是針對其面臨的經營環境、業務性質而設計的，內部會計控制的改變往往滯后于經營環境、業務性質的變化。當經營環境和業務性質發生重大變化后，現有的內部會計控制可能不再適用，相關的內部會計控制要么被削弱，要么已失效。
第七，內部會計控制的自我評價缺位，難以衡量內部會計控制的合理性、健全性和有效性。目前，從我國現有企業建立并實行的內部會計控制制度來看，幾乎涵蓋了企業所有的生產經營活動。但是企業每一項內部會計控制系統是否確實符合企業實際，手續是否嚴密，環環相扣，設計的方法和措施實際執行情況如何，能不能起到事先控制的作用，能不能預防錯誤和弊端的發生；即使錯誤和弊端發生了，能不能及時發現和糾正，在我國現有的企業中都缺乏自身對此的評價。
二、完善內部會計控制，提高經營管理效率的具體措施。
(一)齊抓共管，強化內控意識，突出內部會計控制在企業經營管理中的關鍵作用。
企業管理者必須充分認識內部會計控制對企業經營管理的關鍵作用，帶頭嚴格執行，否則就是管理者的失職。內部會計控制既是對企業的人、財、物進行有效控制、管理和使用的關鍵，又是企業執行有效經濟活動責、權、利明確劃分的制度保障，涉及企業所有的經營活動和每一個經營環節，這就要求企業高層管理者思想上重視內部會計控制，行動上帶頭嚴格執行內控制度，把自覺遵守、嚴格遵守企業內控制度作為提高企業質量的重要任務來抓，作為事關企業長遠發展的重要任務來抓，作為影響企業全局工作的重要任務來抓。讓全體員工了解他們的職責是什么，他們的績效是如何評價和考核的，以及評價過程中的績效標準是什么，才能從根本上使全體員工從思想上、行動上產生嚴格遵守內部會計控制的自我控制意識，最大限度地發揮其在工作中的積極性和主動性，促使其更好地完成工作。
(二)設計切實可行的內部會計控制體系，以適應企業可持續發展的需求。
第一，從技術上對企業經營活動行為及會計行為制定詳細的規定，包括設立獨立的內部會計控制監評機構和會計監督機構，執行更嚴厲的內部會計控制，更及時的年報披露，強制的注冊會計師輪換，等等。一是企業應明確內部管理體制和管理目標，包括管理模式、內部核算體系、機構設置及職能劃分等，以明確內部會計控制制度的設計與建設方向。但內部管理體制一旦確定，應保持相對的穩定，避免朝令夕改。二是企業應根據內部管理體制，明確規定企業各級機構的職責和具體崗位職責，并在此基礎上，設計起草內部會計控制制度和流程體系，具體包括三個相對獨立的控制層次：第一層次，在企業的供、產、銷全過程中融入相互牽制、相互制約的制度，建立以“防”為主的事前控制體系。第二層次，在常規的會計核算基礎上，對企業的各個崗位、各項業務進行周期性的核查，建立以“堵”為主的事中控制。第三層次，以已有的稽核、內部審計、紀律檢查部門為基礎，成立內部控制監督評價委員會。
第二，加大企業舞弊相關各方的法律風險、切斷其舞弊的利益激勵。其中對企業高層管理人員進行的控制約束規范和激勵機制尤為重要。一是企業應與高管人員簽訂協議并公證。在協議中明確規定高管人員不健全、不執行企業內部控制制度的法律責任，并由其家人或親屬擔保，一旦因其個人原因致使企業遭受損失或破壞企業內部管理，由其承擔全部賠償的經濟責任及相關法律責任；其次企業應建立有效的預算業績評價制度和薪酬制度，將預算管理與薪酬管理相結合。企業對高管人員采用年薪制，高管人員只有完成了年度預算的主要任務和目標，才能按規定兌現年薪，并可加薪進級；二是企業應建立合理的員工晉升制度和薪酬制度，將員工的晉升和薪酬與遵循企業內部控制制度結合起來。三是制定更科學、合理的執行程序。如前所述，一些理想的內部控制制度因其成本太高而無法采用。
(三)嚴格執行內部會計控制，以充分發揮內部會計控制應有的職能作用。
首先，企業管理者必須切實加強對內部會計控制制度執行工作的領導，以身作則，帶頭嚴格執行內部會計控制制度，否則就是管理者的失職。因為企業全體員工能否形成自我控制的思想和意識，與企業管理者能否自我控制密切相關。一般來說，管理者如果自我控制方面做得十分突出，企業員工的自我控制意識也就比較容易樹立起來。如果管理者要求企業員工遵守計劃、標準、準則，而管理者本人卻不能自覺地遵守，企業員工的自我控制意識是不可能建立起來的。這就是通常所說的正人先要正自己的道理。
其次，督促企業員工嚴格遵守和執行內部會計控制制度。企業制定的各項內控制度要真正發揮其應有的效用，除了制度的完善性和科學合理性外，必須做到：一是懲戒措施必須嚴厲；二是執行必須到位；三是責任必須明確，獎懲必須分明；第四、積極進行培訓、學校教育、倡導建設自動化會計系統等手段來保證和提高。
首先，必須明確自我評價什么。企業建立內部會計控制的主要目的是防止、發現或糾正日常經營管理過程中的錯誤和舞弊行為，以保證企業的安全運營，維護投資者的利益。因此內部會計控制的自我評價應該圍繞企業的內部會計控制制度是否完善、健全，是否得到了積極的、嚴格的貫徹執行，是否有效地防止、發現、糾正了企業經營活動中的錯誤和舞弊行為來進行。即評價內部會計控制的健全性、有效性。
其次，必須明確由誰來評價。要保證自我評價的客觀、公平、公正及權威性，必須由具有相對獨立權限的機構來負責。該機構應直接向董事會報告工作，由董事全垂直領導。
第三，必須明確如何評價。一是必須明確評價標準。因此，企業有必要投入一定的人力、物力、財力，由權威部門建立一套完整的、公認的內部會計控制標準，使內部會計控制評價有章可循。二是必須明確評價方法。在實際工作中，常用的評價方法有：面對面的直接口頭匯報、正式的書面文字匯報、直接觀察、抽樣檢查、問卷調查、集中座談等。三是必須深入基層，踏踏實實地了解實際情況，并制度化，實事求是，切忌只憑下屬的匯報作判斷，也要防止檢查中走過場、搞形式，工作不踏實，走馬觀花，點到為止。
第四，必須明確評價結果如何獎懲。內部會計控制的自我評價完成以后，評價部門應形成書面的“內部會計控制自評報告”，詳細說明本次評價涉及到的范圍、所用的方法、各環節的風險程度、存在的問題及缺陷、改進措施等。同時報經董事會批準后，對相關當事人給予獎勵或懲罰：對嚴格遵守和執行內部會計控制的部門和人員，給予通報表揚，加薪進級，甚至升職；對于違反內部會計控制的部門和人員，給予嚴肅的通報批評，減薪降級，甚至撤職或辭退。只有建立科學合理的約束與激勵機制，通過高管人員業績與工薪掛鉤等形式，才能使管理層及員工的利益與企業的長期發展相結合。
管理培訓心得體會
7月13日的由農四師黨委宣傳部和伊犁州新華書店共同舉辦的“兵團農家書屋”管理人員培訓班的學習后，感覺受益匪淺。首先領導對此次培訓非常重視，農四師宣傳部、新華書店、農四師黨校領導紛紛到場為此次培訓做講話，此次培訓是專門針對我們兵團農家書屋管理人員的培訓班，針對性強，希望大家能珍惜此次機會，學以致用。其次由原伊寧市圖書館館長蘇國暉老師為我們授課，為我們講述了農家書屋工程和農家書屋的業務工作兩個方面的課程。對于我個人而言，我認為此次培訓班辦得非常有必要，不僅讓我充實了理論知識，更讓我開闊了視野，解放了思想，觸動了我的內心。加之與來自不同團場相同工作崗位的同學們相互交流，共同學習，較全面的提高了自已的理論水平和工作能力，以下是我參加此次培訓班的幾點心得體會：
一、對農家書屋的前景充滿了信心，也倍增了我做為農家書屋管理員。
的使命感。
在培訓課上，老師正確分析了農家書屋的現狀，提出了新的工作思路和工作方法，對農家書屋今后的管理工作提出了很好地要求。這些都使我對農家書屋的前景充滿了信心，也堅定了自己從事農家書屋管理員的信心。
書屋管理員，就應該具有強烈的責任感。農家書屋，顧名思義就是專門為農民建立的書屋，是基層圖書館“家族”中的一員，它是黨和政府根據我國農村缺書少報的現狀，為滿足新時期廣大農民學知識、學文化需要而建立的新型文化服務設施，是農村文化建設的基礎性工程，是政府投入建設的公益性文化事業，是社會主義新農村建設的重要組成部分，是保障農民群眾基本文化權益的重要措施之一。只有具有強烈的責任感，才能帶動工作的熱情和動力，才能認識到自身工作的重要性而投入飽滿的熱情和精力。
二、要熱愛自己的工作，切實做好服務工作。
“愛”要以愛動心，以嚴動行。農家書屋工程的主要任務是為廣大農民普及科技知識，傳播先進文化，提供精神食糧，體現人文關懷，做為管理員我們應該感到非常榮幸的同時也要做好以下幾點：
1.熱情接待每個讀者，耐心解答讀者提出的問題。只要是來書屋的都是客人，一定要熱情歡迎、禮貌接待。
2.虛心聽取意見，努力改進工作。
3.嚴格保證開放時間，不擅離崗位。
4.及時打掃衛生，保持室內清潔。
5.定期整理、統計圖書，圖書歸還后及時上架。
6.妥善保管圖書音像資料及書屋設施，確保書屋的安全。
7.下班時切斷電源，關好門窗。
三、努力提高自身業務水平，更好地為農家書屋發展目標添動力。
農家書屋能不能有效地發揮作用，農家書屋管理員的作用至關重要。農家書屋管理員的工作，直接影響到農家書屋工程主要任務、目標的具體實現和落實。只有農家書屋管理員對工作充滿熱情，發揮自己的智慧，付出自己的汗水，才可能讓農家書屋發揮其應有的功效。沒有農家書屋管理員的有效工作，農家書屋工程的美好愿望就不可能實現。“農家書屋”工程的中長期目標是通過5—10年的建設，在全國農村逐步建立起“供書、讀書、管書、用書”的長效機制，基本形成適應社會主義市場經濟要求、符合社會主義精神文明建設規律的農村出版物發行服務新格局。為了使農家書屋更好地有效發揮作用及達到目標，我們應提高以下幾方面的業務水平：
1.認真履行管理員崗位職責(管理、服務、創新)。
2.農家書屋的圖書管理(接收、分類、編號、上架、保管)。
3.做好農家書屋的基本服務(建立服務制度、借閱服務、宣傳服務、反饋服務)。
4.農家書屋的延伸服務(提供出版信息服務、組織專題信息服務、開展代購代售服務、提供網絡信息服務)。
農家書屋是為鄉民提供文化娛樂的主要場所之一。農家書屋是村精神文明建設的基地;農家書屋是農村實施“知識工程”的主陣地;農家書屋是村科技人才成長的搖籃;農家書屋是搜集、保存與開發利用地方文獻的主體。相信通過自己不懈的努力，在農家書屋的管理中做出成績。
內控工作心得體會
它的運作機制是讓大腦的犒賞情緒與懲罰情緒對合規行為的結合。即讓合規與犒賞情緒綁定，這樣，合規行為就會使人感到一種愉悅，人們稱它為榮譽感；同時讓違規行為與懲罰情緒綁定，這樣，違規行為會感使人到一種難受，人們稱它為恥辱感。人們提倡什么，唾棄什么，就是對正面情緒與負面情緒的分配的過程，這種自然的結合即為文化本源。情緒經過人為的干預重新與推崇的事件相結合，即為文化建設。
文化建設的優點是文化一旦建立就有相對的穩定性，難點是合規文化面臨著傳統文化的挑戰。當合規犒賞情緒遭遇親情、友情的犒賞情緒時，往往前者不敵后者，就在尋求兩全其美之策時，違規也就悄然而至。因此，合規文化建設與傳統文化之間常常會有遭遇戰。在開展合規文化建設的時環境尤為重要。
3.1監督者要給經營者制造壓力。壓力的最好是機構內部的實時監督。
3.2監督者要受到重托才能充當守望者。
那么又怎樣防止監督者自身去指使下層違規呢？監督者同樣需要一種情緒支撐，這就是信任、榮譽感，它需要給予重托來建立。給予每一聘任級的聘任權才能建立重托，進而激發信任感、榮譽感，實現一個代表的職責。而相互制衡的機制是既沒有信任也沒有壓力的工作環境，它是導致現實中不忠實的主要原因。
3.3環境能激發人的情感和能力。
人的綜合素質是關鍵的，另一個關鍵因素就是環境。人們有這樣的經驗，當人們來到一個特別美麗、潔凈而又規范的旅游景點時，就會出現自覺維護，不亂扔垃圾的現象。這時不是說一個人的素質馬上得到了提高，而是環境激發的情感提高了人的精神境界。
角色理論告訴我們，一個人在同一個范疇內不能擔當兩種不同的角色，它就是情緒側抑制作用。否則就會造成角色沖突和角色曖昧。培植合規文化的土壤環境對監督者來說，就是要制造一個守望者的單一職能，接受上級領導的重托，受到高峰體驗，這樣才能夠像救援隊一樣奮不顧身；對基層工作者來說就是受內部監督者接受實時監督，這樣相當于上級領導常駐，保持常年的一定壓力。只有規范的治理結構，才能抵御傳統文化的回潮，改善合規文化所需的生存條件。因此，建立銀信合全員合規文化的重要環節是要改良合規“土壤環境”。根據省行開展“人人遵章、全行整改”的活動的精神，在分行相關部門的宣傳、組織和動員下，我認真、深入地參加了這次全行開展的“遵章、整改”學習活動。通過這次活動，進一步提高了我的風險防范意識，強化了合規操作的觀念，并且明晰了崗位的責任以及這次活動的意義和重要性。
作為一名管理人員，我深知依法合規經營是現代商業銀行經營管理的基本原則，也是堅持正確的經營方向的保證，更是金融企自我發展自我保護及防范金融風險的根本所在。因此，在經營管理工作中，必須做好以下幾項工作，才能確保我處各項工作健康快速發展。
加強員工的法律法規、規章制度學習，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規違章行為的重要手段。加強對銀行員工的風險防范教育，使大家都認識到社會的復雜性和銀行經營風險的普遍性，認識到銀行本身就是高風險行業，必須把風險防范放在第一位。每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規章制度，自覺抵制各種違紀、違規、違章行為，要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規范操作，從源頭上預防案件的發生。
從近幾年金融系統發生的經濟案件來看，“十個案件九違章”有章不循，違規操作，檢查不細，監督不力，實屬重要根源，無數案件、事故、教訓，都反應出內控管理還存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才導致一些人有機會鉆空子，從而給國家資金造成損失。我們應該吸取教訓，不斷健全完善各項規章制度，并將內控管理當作風險防范的前提條件，要認真扎實地貫徹執行案件防范責任制的規定，促進內部防范機制的強化與完善，努力做到在規范的前提下發展業務，在發展業務的同時，加強規范管理，以保證各項業務的流程和規章制度的約束之內進行。
管理培訓心得體會
在我們的生活中常常會有這樣的事發，那就是在學校里學到的東西是不一樣的。我的第一次實踐活動也是我在學校的時候就有這種感覺。在這個實踐的日子，我每天的工作都是按時、認真的完成了，也從中學到了很多的東西。雖然這些東西不是很多，但是這些東西卻讓我感覺到了學校的氣氛。這次實踐，我不再像之前那樣的單調了，我覺得這就是一個過程。不是學校，也不像想象中的那么，一切都是那么的美好。通過這次實踐，我不僅學到了許多書本上所學不到的知識，還通過這次實訓，使我在生活、學習上有了更豐富的想法和做法。
實習是我們大學最后一個重要的里程碑，其對于我們的發展有著重要的作用。通過實踐，使我提高自己的觀察能力、學習能力和動手能力，為以后的工作和學習打下良好的基礎。通過這一個月的學習，從無知到認知，到深入了解，漸漸的我喜歡上這個全新的專業，讓我深刻的體會到學習的過程是最美的，在整個實踐過程中，我每天都有很多的新的體會，新的想法，想說的很多，我總結下來主要有以下幾點：
起初，剛進入車間的時候，車間里的一切對我來說都是陌生的。車間里的工作環境也不怎么好，呈現在眼前的一幕幕讓人的心中不免有些茫然，即將在這較艱苦的環境中工作3個月。第一天進入車間開始工作時，所在小組的組長、技術員給我安排工作任務，分配給我的任務是簡單加工一種名叫黑色套管的產品，我按照技術員教我的方法，運用作工具開始慢慢學著加工該產品，在加工的同時注意作流程及有關注意事項等。畢業實習的第一天，我就在這初次的工作崗位上加工產品，體驗首次在社會上工作的感覺。在工作的同時慢慢熟悉車間的工作環境。
作為初次到社會上去工作的學生來說，對社會的了解以及對工作單位各方面情況的了解都是甚少陌生的。一開始我對車間里的各項規章制度，安全生產作規程及工作中的相關注意事項等都不是很了解，于是我便閱讀實習單位下發給我們的員工手冊，向小組里的員工同事請教了解工作的相關事項，通過他們的幫助，我對車間的情況及開機生產產品、加工產品等有了一定的了解。車間的工作實行兩班制(a、b班)，兩班的工作時間段為：早上8：30至晚上8：30;晚上8：30至早上8：30。車間的所有員工都必須遵守該上、下班制度。
對車間里的環境有所了解熟悉后，開始有些緊張的心開始慢慢平靜下來，工作期間每天按時到廠上班，上班工作之前先到指定地點等待小組組長員工開會強調工作中的有關事項，同時給我們分配工作任務。明確工作任務后，則要做一下工作前的準備工作，于是我便到我們小組的工具存放區找來一些工作中需要用到的相關用具(比如：膠料袋子、脫模劑、產品標識單等)。在機臺位置上根據員工作業指導書上的.作流程進行正常作業，我運用工作所需的用具將機器生產出的產品加工包裝好，并將加工包裝好的產品貼好產品標識單存放在指定的位置。另外在工作中，機器生產出的產品有時會出現異常(比如：產品出現缺膠、料花、氣紋、色差等)。出現上述情況時，要及時告知小組組長、技術員，讓他們幫助解決出現的問題，小組長、技術員通過對機器的調節讓生產出的產品恢復正常，符合檢驗的要求。
內控管理培訓心得
王老師把內控管理講得文思泉涌，滔滔不絕；但無論多么完美的內控制度，如果得不到有效的執行，也只能是聾子的耳朵——一種擺設而已。通過這次培訓，使我對企業內控管理有了更加深刻的認識。
首先，規范是防范操作風險的需要。全面防范風險，提升經營管理水平的需要。因為成本控制、風險控制、是企業核心要素具有一定關系，能為企業創造價值，而且有效的內控管理能將不合規的風險消除于無形。
其次，規范是完善內控制度體系的需要。企業賴以生存的質量效益源于依法合規經營，源于產生質量和效益的每一個環節，源于每一個崗位的員工。所以企業的發展一定要以合法、合規經營為前提，這樣才能從源頭上預防風險。
那么，怎樣才能使內控管理深入人心，我認為主要以下幾個方面： 一要執行能力到位。根據自身建立以提高執行力為目標的制度體系。加大制度的執行力度，引導員工由“要我執行制度”轉變為“我要執行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。
二是不斷創新操作流程和管理制度，對實踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅持，制定合理內控程序以及合理內控流程及員工行為準則等合理合規的指南。
三是培養員工良好習慣，堅持按照內控操作規程處理每一筆業務，把習慣性的合規操作工作嵌入各項業務活動之中，讓合規的習慣動作成為習慣的合規操作。
四是監督管理到位。完善業務發展與內控管理并重的績效考核辦法，建立風險防范的監督機制。內控管理落實情況考核納入業績考核指標體系，并作為衡量工作績效的指標之一，使其和領導業績、員工收入緊密掛鉤。
五是對內控管理工作做得好給予保護、表揚或獎勵；對履行內控工作中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以從輕處理；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任。
六要榜樣作用到位?！鞍駱拥牧α渴菬o窮的”。正面典型是旗幟，可以啟迪心靈，引路導航；反面典型是警鐘，可以敲山震虎，引以為鑒。黨員、領導干部要率先垂范，身體力行，給下屬員工做好帶頭作用。
經9月12日和9月26兩個下午的內控培訓，通過培訓老師對內控知識的講解和案例的分析，使我對企業內部控制有了全面認識。企業內部控制是一整套完整的體系，它由組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、采購業務、資產管理、銷售業務等各個部分組成。每一部分都是不可或缺的，都是企業內部控制正常運行的必要條件?，F將本人對這次培訓談談自己的看法和體會：
（一）對內部控制內涵的正確認識。在沒有接受培訓之前，我認為內部控制就是制定企業規章制度，內部控制主要是會計和審計部門的'工作，內部控制就是為了防止貪污舞弊。直到培訓老師開始介紹內部控制時，我才發現之前對內部控制的認識是不當的。所謂內部控制，從靜態角度講，就是企業為了確保會計信息可靠、企業資產安全和完整、經營效率之提高，以及各種法規制度的有效執行，所制定的各種控制措施、程序和方法。從動態角度講，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的執行，以及實現其會計信息可靠、企業資產安全、經營效率提高、有關法規得以執行等管理目標的過程。
（二）所謂有效的內部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的---貫穿于業務操作的始終；其二，它是無處不控的——與業務的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現內控優先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執行內部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業務要控，大事情更要控，一切經營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與“個案”處理。
如何完善內控體系？首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產力中最活的因素，內部控制不能例外。良好的內部控制既是經營管理者設計構造的產物，也是其遵循維護的結果。如果說設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內部控制運行完全到位之時。
增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規章制度辦事的觀念，不再是憑“經驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內部控制人人有責，從我做起的思想，不再是事不關己，高高掛起。
增強自律意識，從重點對象看，就是要增強各級經營管理班子的自律意識，真正做到經營與管理兩手抓，業務發展與內控建設兩手抓，效益與守規兩手抓，做自律的表率。不能出“現管理層凌駕 ”現象。
增強自律意識可以從學習教育、剖析典型、調整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業務再忙不忘學習規章制度；通過學習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業務。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習經驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內控制度于不顧的我行我素者，果敢地進行調整，直到清理出隊伍，以儆效尤。綜上所述，通過對內控制課程的學習，使我在今后的工作中，增強責任意識是重點，更要不斷的學習新的知識，不斷的充實自己，因企業規模越來越大，對于我來說是一個新的挑戰，所以我更要有積極的工作態度，對待每一項工作都要有主動意識，不管在工作中會遇到什么樣的問題，都要想方設法解決問題，來完成任務。
建議：對于公司，由于是貿易型企業向制造型企業轉型，沒有生產運行管理部門，下屬企業生產管理水平參差不齊，建議通過內部審計這一手段，對生產運行提出要求，使得下屬企業在生產管理上提高到一定水平。
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內控工作心得體會
內部控制是指為了保證企業業務活動的有效進行，保護資產的安全和完整，防止、發現、糾正錯誤與舞弊，保證會計資料的真實、合法、完整而制定和實施的政策與程序。內部控制的目標包括：
(1)保護企業資產的安全、完整及對其的有效使用；
(2)保證會計信息及其他各種管理信息的可靠和及時提供；
(3)保證企業制定的各項管理方針、制度和措施的貫徹執行；
(5)預防和控制且盡早盡快查明各種錯誤和弊端，及時、準確地制定和采取糾正措施；
(6)保證企業各項生產和經營活動有序有效地進行。
內部控制是現代企業管理的重要手段。完善企業內部控制制度，保證會計信息質量，對于完善公司治理結構和信息披露制度，保護投資者合法權益，保證資本市場有效運行，均有著非常重要的意義。
(一)對內部控制認識不足。
目前一些企業特別是某些國有企業對內部控制的認識存在兩種傾向值得注意：一是一部分人習慣于甚至滿足于傳統的經營管理方式，認為只要能夠規范化操作就行了，不必考慮是否先進；二是雖然意識到改革的必要性，但是容易片面強調改革組織結構的重要性，忽視了控制方式的跟進和強化；這就使企業的改革同微觀治理機制相脫離。
(二)產權關系不明。
在我國現階段，公司的法人治理結構不夠完善，甚至是有形無實，尤其體現在董事會這一重要機構沒有發揮應有的職能。有不少國有企業在改革過程中，一味地“放權讓利”，致使原廠長負責制的領導班子現在既是經理層又進入董事會，董事會成員和經理成員高度重疊，致使國有企業產權主體缺位、權責不清，內部控制的受益主體模糊。這種責權不分的公司治理結構，導致所有者對經營者不能實施控制，作為代表公司股東的控制主體(董事會)也就形同虛設。
(三)監督機制不健全。
目前有很多企業監督評審主要依靠內審部門來實現，而有些企業的內審部門隸屬于財務部門，與財務部同屬一人領導，內部審計在形式上缺乏應有的獨立性。另外，在內審的職能上，很多企業的內部審計工作僅僅是審核會計賬目，而在內部稽查、評價內部控制制度是否完善和企業內各組織機構執行指定職能的效率等方面，卻未能充分發揮應有的作用。
(一)完善企業的控制環境。
任何企業的控制活動都存在于一定的控制環境之中。控制環境中的要素很多，有價值觀、組織結構、控制目標、員工能力、激勵與誘導機制、管理哲學與經營風格、規章制度和人事政策等等。要改善企業內部控制環境，要做好如下工作：
1、加快現代企業產權制度改革。真正實現產權明晰、權責清楚、管理科學、政企分開的現代企業制度，從產權制度上保證內部控制制度有效建立。
2、要有明確的內部控制主體和控制目標?？刂浦黧w解決了由誰進行內部控制的問題，而控制目標則解決了為什么要進行控制的問題?？茖W的企業組織結構在企業內部應包含四個層次的經濟主體，相應地，企業內部也有四種控制主體，即股東、經營者、管理者和普通員工，他們有各自的控制目標？押股東的目標是財富最大化？鴉經營者的目標是不斷增加經營效益；管理者的目標是完成責任目標、獲得業務運行的真實報告；普通員工的目標是遵從企業的內部規章制度，不斷提高企業的生產經營效率。
3、要有先進的管理控制方法和高素質的管理人才。管理控制方法作為管理當局對其他人的授權使用情況直接控制和整個公司活動實行監督的一種方法，包括很多內容，如制定企業各項管理制度、編制各項計劃、業績與計劃考評、調查與糾正偏離期望值的差異等，實施先進管理控制方法，還需輔以積極的人事政策，要能培養和引進一批具有高素質、掌握先進管理方法的人才隊伍來改善企業的經營管理觀念、方式和風格，培養全體員工良好的道德觀、價值觀和全員控制意識，從而形成一個特定的企業文化氛圍。
(二)設立有效的控制活動。
1、針對人員的控制。
(1)職責分離。職責分離是現代企業內部控制的基本要求，對于企業的一切交易或事項都應嚴格按照不相容職務相分離的原則，科學地劃分各職責權限，形成相互制衡機制。
(2)工作流程。明確每個崗位的職責，使每一個人的工作能自動地相互檢查另一個人或更多人的工作，從而達到相互牽制的目的。為了實現這一目標，可以采用對每一個崗位設計工作流程圖的辦法，在工作流程圖中明確規定每個人應該做什么、如何做、何時做以及正確進行工作的結果等。工作流程圖設計的目的應達到使管理的過程標準化，也就是說，要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的工作，得到的工作結果將是相同的。
(3)票據與記錄控制。實行票據保管、收款與會計記錄人員的崗位分離；對所有票據進行預先編號，所有作廢的票據都要妥善保存，對已經使用的票據由會計人員進行定期消號，并及時與票據保管人員進行核對，以防止交易漏記或重復記錄現象，保證全部收入、結算款項等能夠及時準確入賬。
(4)資產接觸與記錄使用。資產接觸與記錄使用主要是指限制接近資產和接近重要記錄，以保證資產和記錄的安全。保護資產和記錄安全的重要措施是采用實物和技術防護措施。在采取電算化核算的情況下，每個崗位只能使用自己設置的密碼接觸由自己負責的數據，復核崗位只能進行數據查詢和復核，而不能具備修改已經形成數據記錄的權限。
(5)績效考評。為了實現既定的工作目標，應實施有效的激勵、獎懲機制，激勵全體員工參與企業管理和控制的主觀能動性。各部門通過定期舉行績效考評會議，作為對其工作目標完成情況的事后控制，不僅可以總結一定時期的工作成果，同時也是發現問題、改進工作的過程。通過績效考評，配合一些必要的獎懲措施，將部門的工作目標與個人工作目標緊密地聯系在一起，部門的工作目標也將通過個人工作目標的實現而實現。
2、針對信息系統的控制活動。在信息系統的日常使用中，信息系統產生的舞弊現象比手工操作更具隱蔽性，因而對信息系統的控制也十分重要，具體應通過采取權限控制、數據錄入輸出控制、手工憑證的控制等方式，各個崗位應通過設置密碼口令來防止別人越權使用自己的權限，沒有權限的人絕不允許對數據進行查閱或修改。
(三)加強企業內部牽制制度。
內部牽制是指對具體業務進行分工時，不能由一個部門或一個人完成一項業務的全過程，而必須由其他部門或人員參與，并且與之銜接的部門能自動地對前面已完成工作進行正確性檢查。它由適當授權、不相容工作的責任分工、憑證和記錄、接近控制、獨立檢查等環節組成。這種制約包括上下級之間的互相制約、相關部門之間的相互制約。如會計信息收集、歸類過程中，除了制單外，必須有復核并由財會主管審批；又如現金流轉業務中，現金收支的審批、收入和支出、印鑒的保管、記賬等業務應分工管理，互相牽制。
在內部牽制中，必須采取工作輪換制，這樣才能更好地達到牽制的效果。工作輪換制是指根據不同崗位在管理系統中的重要程度，明確規定并嚴格控制每一員工在某一崗位的履職時間。對關鍵崗位應頻繁輪換，次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問題，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。
(四)加強企業內部稽核制度和內部審計制度。
切實提高企業對內部稽核和內部審計的認識，切實加強考核、監督、制約機制，發揮企業內部審計的作用，將內部審計人員從會計、財務人員中分離出來，直接對董事會負責，這樣才能真正發揮內審人員的作用，監督和保護企業的資產、財產安全，監督企業朝著合理、合法的良性方面發展。內部監督評審應當遵循以下原則。
1、在日常工作中不斷地監督評審內控的總體效果。對主要風險的監督評審應當是公司日?；顒拥囊徊糠?。
2、對內控系統應當進行有效和全面的內部審計。內審要獨立進行，內審人員應得到適當的培訓，并配備稱職和得力的人員。內審作為內控系統監督評審的一部分，應當向董事會或其審計委員會直接報告工作。
管理培訓心得體會
我參加工作多年，但是對營銷和策劃知之不多。從事旅游管理工作后，雖然摸索了一些經驗，但是還不夠系統，不夠完善。我非常感謝.領導為我提供這次培訓機會，通過這次企業訓班，我全方位、系統性的學習了企業管理知識，特別是對宣傳營銷工作有了全新的認識和體會。下面，我將學習的一點體會總結如下：
一、對營銷工作的體會。
“凡事預則立，不預則廢”。市場營銷工作是一項復雜的工作，要想成功，必須經歷醞釀、策劃、準備和實施的過程。這樣營銷策劃才可以避免失誤，才可以高效完成。具體從以下三個方面著手：一是物質準備。營銷員自己的儀表、氣質、作風和生活情調，將對客戶產生直接影響。二是根據訪問目的準備隨身必備物品，例如：準備客戶需要的產品介紹、價目表、合同書、筆記本等等，不要丟三落四，要認真準備，以免給客戶留下不好的印象。二是要充滿自信。自信是成功的一半。一個營銷人員在營銷是要對自己的行為和產品充滿自信，試想一個對自己的產品底數不清，語言模棱兩可，客戶會對其產生懷疑和擔心失望。因此，銷售人員要底氣十足，充滿信心，銷售起來態度從容不迫，言語舉止得當，這樣才可以取得客戶信任。三是銷售人員要做到知己。“知己”就是需要掌握自己公司多方面的生產、經營、規模等情況以及自己負責的產品的性能、指標、價格等知識。對于客戶來說，銷售人員就是公司。因此，銷售人員應該對企業有一個全面的了解，包括經營目標、經營方針、歷史業績、企業及所銷售產品的優勢、熟悉公司服務的敏捷度和公司有關價格、信用條件、產品運送程序以及在銷售過程中不可缺少的其他任何情報。
二、景區營銷。
(一)做好景區定位。
根據景區資源、特色等，做好景區的功能定位，例如：山東旅游形象廣告“好客山東”;洛陽旅游“牡丹花城”等。我們將結合深厚的道教文化和自然資源特色，充分論證形象定位。
(二)做好市場分析。
對旅游景區的營銷策劃要分析景區的交通位置、客源市場、市場區位分析和市場認知度分析。具體到景區而言，省內的客源市場主要集中在鄭州、洛陽、焦作、開封等城市，省外主要是山西的運城、垣曲、等，還有河北的石家莊和邯鄲、北京等地的客人;xx區位優越有xx高速連接，站高速路口距景區僅7公里;作為世界地質公園、國家重點風景名勝區、國家旅游管理培訓心得體會范文a級景區的，經過市委政府的炒作，景區的大力宣傳，在社會上具有一定的影響力和認知度。但是，要繼續做大旅游，一方面要做好市場分析，另一方面還需要繼續加強宣傳投入。
(三)市場營銷方式。
1、加強形象廣告宣傳。根據當前市場情況，應采取“重點突出，以點帶面，集中宣傳”的營銷策略，開展強勁的宣傳營銷工作。
(1)利用新聞媒體。
一方面，利用一些主流媒體大力宣傳景區的旅游資源，營造大的氛圍;另一方面，利用省內的鄭州、洛陽、焦作、安陽、新鄉等地的地方報紙、電視臺大力宣傳景區。
(2)利用網絡宣傳。
利用網絡高速、及時、全天候的特點，在河南旅游網、騰訊網等網絡上宣傳王屋山。
(3)利用旅行社和營銷人員組團。
在各地市大力宣傳后，景區推出優惠政策，各地市建立一到兩家主推社，景區營銷人員利用這些主推社的人脈資源，積極為景區輸送客人。
(4)制作宣傳牌。
在通往景區的道路沿線、高速路沿線和景區內做宣傳標志標識牌。
(5)舉辦營銷活動。
根據節假日、節氣等，景區舉辦桃花節、登山節、重陽登高節、紅葉節等節慶活動，拉動景區旅游市場，激發客人出游熱情。
(6)開發新的旅游產品。
一是開發特色餐飲?，F代社會人們越來越講究養生保健，我們可以在開發過程中，以景區優美的自然生態和藥王孫思邈為背景，開發出主營特色的養生保健藥膳，展示我國博大精深的中醫藥文化和飲食文化。二是開發康體養生旅游產品。現代社會隨著物質生活水平的提高，人們對“健康、愉快、長壽”的欲望越來越強烈，養生休閑成為現代社會發展的一種趨勢。我們景區峰以北至洞為原始森林，我們可以在那建造養生度假村、山水養生會館等建筑，讓人們在那充分享受大自然的美。三要充分挖掘道教文化。是中國古代九大名山之一。漢魏時被列為道教十大洞天之，號稱“”。歷代眾多名人來此修道，如道教鼻祖老子、道教上清派茅山宗等，我們可以在景區內深度挖掘道教文化，并設計出多種旅游產品去支撐道教文化，將王屋山打造成具有道教文化特色的旅游勝地。
心得三：旅游管理專業“四新”培訓學習心得。
20xx年8月1--11日，受學校委派，我參加了由江蘇省教育廳主辦、南京師范大學承辦的省培“四新”(新知識、新技術、新工藝、新方法)旅游管理專業的項目培訓，這十多天來，收獲頗豐，感慨良多，現將培訓過程與學習心得總結如下：
一、培訓過程。
本次是理論與實踐于一體的培訓，既有老師的理論講授，也有學員的相互討論交流，更有旅游企業的實地參觀考察。
本次培訓，先后有沙潤、黃震方等5位旅游管理類博士生導師為學員們講授宗教建筑景觀鑒賞、酒店服務創新、鄉村旅游、智慧旅游及旅游可持續發展的報告;有職業院校的周春林院長(南京旅游職業學院)、徐橋猛處長(無錫商業職業技術學院)等為學員講授職業教育課程改革和課程專業建設及課程資源庫建設;有企業經歷的東南大學儲九志教授、南京旅院支海成副教授、南京必得規劃公司陸乃高總經理先后講授旅行社管理創新與旅游法規研究、飯店管理實務與新技術應用和旅游產品創新開發與項目創意策劃，有江蘇省旅游局袁丁局長講授省旅游發展現狀與旅游規劃;有南京師大旅游管理周年興副教授、吳江副教授為學員講授科研創新與申請技巧、餐旅行業指導委員會科研申報等;也有南京師大地理科學學院蘇錦副院長講授專接本旅游管理項目。
2.企業考察。
受訓期間，南師大安排學員先后參觀南京索菲特銀河大酒店、鐘山索菲特高爾夫酒店、世茂濱江希爾頓酒店，這三家酒店分別隸屬世界酒店集團第三位的法國雅高和美國希爾頓，屬于高檔酒店。參觀中，學員就其關心的校企合作、工學交替、酒店員工流失率、酒店員工職業規劃等問題與酒店人力資源負責人進行了深入洽談。
總的說來，11天的培訓是江蘇省教育廳師資培訓處開展的一項有利于江蘇高職院校旅游管理專業發展的項目，在這個培訓過程中，我的收獲如下：
1、更新了職業教育觀念。
培訓中聆聽了幾位教育專家的精彩講座，他們用自己多年來研究的成果，結合世界發達國家的職業教育理論，對我國職業教育的現狀進行了科學的分析，使我對職業教育發展的現狀有了深入的了解，在思想認識上和教學理念上有了很大的提高。高職教師在教學中除了傳授專業知識和基本技能外，還應培養學生的職業理想，讓他們樹立正確價值觀、擇業觀、就業觀。
2、了解了旅游行業的前沿資訊。
本次培訓的主辦方邀請了業內的知名人士來跟我們溝通交流，從他們的闡述中，我了解到當今旅游行業的最新資訊。例如旅游行業的現狀、旅游企業的經營模式、哪些專業人才比較匱乏等等。
3、掌握了旅游企業的管理模式。
幾位業內的高層管理人員受邀來參加此次培訓。從他們的介紹中我們了解了他們企業的特色，大致清楚了旅游企業的管理模式，高管們的主要職責及日常工作流程。他們講述了一些新的管理理念，并提出了可行性的具有實際意義的教學建議，激起了我對相關教學思考的火花。
4、收獲了經驗與友誼。
本次培訓的學員均來自江蘇高職院校的第一線，對旅游管理專業職業教育有著較深的體會。培訓中，大家充分利用這個平臺，對職業教育的發展、教育教學的方式方法、職業教育的招生等多方面的問題，進行了廣泛的交流和探討，每個學員都毫不保留地和大家一起分享成功的經驗和學習心得，并且建立了詳細的聯系方式以便日后相互交流與學習。
總而言之，經過本次短暫的培訓，讓我更加意識到，作為一名教師應該學無止境，只有孜孜不倦地吸取知識，不斷地提高和更新知識，才能更好地適應教學的需要，培養出更適應社會需求的人才。在今后的工作中，我將把本次培訓所學到的知識、技能、理念應用到教育教學過程中去，不斷改進教育教學方法，提高教育教學水平，努力為職業教育事業添磚加瓦。
內控與風險管理培訓心得體會
無論多么完美的內控制度，如果得不到有效的執行，也只能是聾子的耳朵——一種擺設而已。合規經營是企業穩健運行的內在要求，也是每一個員工必須履行的職責，同時也是保障自己切身利益的有力武器。通過這次培訓，使我對合規有了更加深刻的認識。
首先，規范是防范操作風險的需要。合規經營是規范操作行為，遏制違規違紀問題和防范案件發生，全面防范風險，提升經營管理水平的需要。因為合規與信用社的成本控制、風險控制、資本回報等銀行經營的核心要素具有正相關的關系，能為信用社創造價值，而且有效的合規經營能將合規風險消除于無形。
其次，規范是完善制度體系的需要。企業賴以生存的質量效益源于依法合規經營，源于產生質量和效益的每一個環節，源于每一個崗位的每一位員工。所以信用社的發展一定要以合法、合規經營為前提，這樣才能從源頭上預防風險。
再次，規范經營是落實科學發展觀，實現發展目標的重要保證。因為合規經營就是為業務保駕護航的，是為了更好地促進業務發展服務的。在發展、開拓業務和同業競爭中，只有緊緊遵循合規經營的理念，提高管理的質量，才能保證信用社的經久不衰。
那么，怎樣才能使規范經營深入人心，我認為，惟有做到“五個到位”：
紀意識。積極開展法制教育，增強員工的防范意識、法律意識；用現實的案例教育身邊的人，使員工將法紀規范熔鑄在自己思想中。
二是強化奉獻意識。引導員工加強自身修養，學會心理調控，不盲目與人攀比，防微杜漸，面對各種誘惑保持高度的警覺性；正確處理好群體與個體、個體與社會、個體與個體利益得失的矛盾。三是強化自覺意識。引導員工樹立正確的人生觀和價值觀，自覺地運用各種社會規范指導和檢點自己的行為，使自己循規蹈矩。四是強化集體意識。引導每個員工珍愛集體榮譽，關心集體的共同利益、共同目標、共同榮譽，增強集體觀念。
二要執行能力到位。根據自身的改革和發展的形勢，制定盡可能詳盡的業務規章制度和操作流程，建立以提高執行力為目標的制度體系。一是加大制度的執行力度，引導員工增強利用制度自我保護意識，由“要我執行制度”轉變為“我要執行制度”，做到有章必循，違章必究，形成制度制約。二是不斷創新操作流程和管理制度，對實踐證明仍然行之有效的管理辦法，必須堅持，制定合規經營程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。
三是培養員工良好習慣，堅持按照操作規程處理每一筆業務，把習慣性的合規操作工作嵌入各項業務活動之中，讓合規的習慣動作成為習慣的合規操作。四是正確處理好合規經營與業務發展的辨 證關系，只有合規經營，業務才能更好更快地發展，在合規的基礎上創新，在創新的平臺上達到更高質量和更有效益的合規。
四要監督管理到位。完善業務發展與合理管理并重的績效考核辦法，建立風險防范的監督機制。一是將合規經營落實情況考核納入業績考核指標體系，并作為衡量各單位工作績效的指標之一，使其和領導業績、員工收入緊密掛鉤。二是建立獎罰并重的專項考核激勵機制。
對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任。三是建立溝通制度。制度不是放在案頭的裝飾品，它需要管理人員經常地向員工宣講，不厭其煩地溝通、解釋、提醒，制度才能得以執行。四是建立合理化建議制度。通過開展“合理化建議活動”，充分發揮員工的智慧，重視他們的意見，給他們發現問題、提出解決問題的機會，引導他們提出改善業務操作、防范風險的合理化建議，凡是自己提出來且受到重視并在實踐中得以運用的建議，員工自然會銘記在心，自覺執行。
五要榜樣作用到位。“榜樣的力量是無窮的”。正面典型是旗幟，可以啟迪心靈，引路導航；反面典型是警鐘，可以敲山震虎，以之為鑒。一是領導干部要率先垂范，身體力行，給下屬員工做出合規操作的良好示范。
集團公司為進一步提高風控、財務審計人員的業務素質和管理水平，于2017年8月29日至9月3日舉辦了為期5天的關于企業風險控制及財務預警的專題培訓及考試。集團公司以及裝備板塊的領導都非常的.重視這次培訓。通過這幾天的培訓，使我受益非淺，在這里我想從培訓的風險控制與內部審計的業務知識和對內部審計工作的思想認識這兩個方面談談我的學習體會。
首先從風險控制與內部審計的業務知識的角度主要有以下-體會：
風險是在一定環境和限期內客觀存在的，導致費用、損失與損害產生的，可以認識與控制的不確定性。它具有客觀性、普遍性、必然性、可識別性、可控性等特點。風險主要包括戰略風險、人員風險、經營風險、財務風險和法律風險。風險管理作為一種特殊的管理功能，它是為人類追求安全和幸福的目標，結合前人的經驗和近代的科學成就而發展起來的一門新的管理科學。我們對于風險管理可以得出以下幾點認識：（1）風險管理是一個系統過程，包括風險的識別、衡量和控制等環節；（2）風險管理的目標在于控制和減少損失，提高有關單位或個人的經濟利益或社會效果；（3）風險管理是一種管理方法。
一、內部審計在風險管理中作用
企業面臨的風險日益增大近年來，隨著國內水泥行業產能過剩程度的加深，使水泥裝備制造業企業經營環境變得日趨復雜，企業經營風險也大大增加。2017年五部委聯合發布了《企業內部控制基本規范》，作為上市公司，裝備股份面臨著國資委證監會更加嚴格的監管。因此，減少企業面臨的風險是企業實現經營管理目標的關鍵，也是企業的管理人員十分關心的問題。內部審計的根本目的在于服務企業的經營活動，幫助公司防范各類風險，實現經營目標。通過內部審計工作評估流程體系的完整，診斷出價值鏈條的薄弱環節，測評關鍵流程能力，評估流程規范水平和執行力，綜合評估流程建設環境和持續創新改進能力，保證、促進企業健康穩步可持續發展。
內部審計在風險管理中的作用，主要體現在以下幾個方面：
（一）能夠客觀地、從全局的角度管理風險
（二）通過咨詢服務的方式，積極協助公司風險管理過程的建立
（三）積極持續地支持并參與風險管理過程，對風險管理過程進行管理和協調
（四）內部審計部門的建議更易引起重視
二、內部審計如何參與風險管理
內部審計部門所進行的風險管理是在一般部門所進行的風險管理基礎上的再監督，其風險管理過程應包括以下幾方面：
（一）評估風險識別的充分性
（二）評價已有風險衡量的恰當性
（三）評估風險防范措施的充分性，并提出改進措施
（四）將企業風險管理融入內部審計程序
其次從內部審計工作的思想認識的角度主要有以下-體會：
從基層綜合部轉裝備股份內部審計這幾個月來，感覺差異還是很大的，目的不同，角度不同，手段不同，層面不同。理論用以指導實踐，始終認為，認識到位了，工作才能到位；思想上來了，工作才能上臺階。轉變思想我想從以下幾個方面改進自己：
（一）爭取學習機會，積極學習接納新思想、新事物、運用新知識
（二）學習養成結構性思維方式，表達方式，形成思路框架
（四）與外審的溝通要及時準確找出內審工作的缺陷，有針對性的工作
（五）要運用公司現有制度流程，強化對部門，子公司的內部審計，轉變溝通約束機制 總之監督企業內部控制和管理情況，服務企業經營，促進企業改進、規范內部管理和控制，將成為今后企業內部審計的重點內容。集團公司組織的這次培訓學習給我的幫助很大，及時的為我們財務審計人員充電加油，進一步地提高了我們的專業技術水平。
審計部
宋志燕
2017年9月4日
管理培訓心得體會
八天的學習培訓，對于我來說，是人生中的一次刻骨銘心的歷練，也是我人生中最寶貴的財富，下面談談我八天培訓的幾點感受。
三立學校秉承“立德、立功、立言”的核心理念，培訓過程中讓每個營員都受益匪淺。在理論學習中，有心理健康培訓、教育管理專題培訓、教育發展綱要解讀、新課程解讀、電影觀摩寫心得、教育管理論壇等。在拓展訓練中，老師精心設計每一個游戲活動，并讓每位營員在參與、互動、體驗中學會總結教學規律，反思自己的教學方式及觀念，從而提煉出一些有利于學生身心發展的教學方法、策略，如在“信任背摔”的活動中，老師以24為一組，讓每位學員站在1米多高的臺上背著身子往后倒，其余的學員在下面互相手搭在肩上當人床，通過一系列生動有趣的活動的開展，讓每個學員在挑戰中不斷超越自我，從而培養其自信心和團隊精神，最令我們記憶猶新的是在拓展訓練中“翻越生死墻”的活動，當教練宣布比賽規則以后，有的學員因講話，一人犯錯，全隊受罰，五個小組的隊長被懲罰做120個俯臥撐時，讓我們明白了什么是責任，當看到甘為人梯和拉手的老師浸濕的衣衫和血跡斑斑的傷痕時，我們明白了什么是情同手足，什么是相濡以沫，什么是眾志成城，當最后一個營友被拉上4.2米高的生死墻時，更讓我們體驗到了成功的喜悅，明白了只有團隊的力量才能戰勝一切的道理。
在學校管理中，培訓老師對工作的敬業精神讓每位學員折服，在學習和生活中對每位學員無微不至的關心所感動，在訓練中，對學員高標準、嚴要求，無論是形象禮儀，還是教育管理等方面都進行了全方位的錘煉，讓每位學員在既嚴肅又緊張，既團結又活潑的氣氛中，開闊了視野，增長了見識，讓我們從真正意義上理解了“家庭、學校、軍隊”三維一體的管理模式。
培訓后的思考
通過參加本次培訓，讓我知道了一個優秀的管理者所應具備的基本素養，更明白了只有一個團結、有凝聚力的團隊才能成就一所好學校。一所學校的發展方向決定著每個孩子的前途和未來，正如鄧小平所說：教育要面向現代、面向世界、面向未來。如果一所學?？偸侵煌Ａ粼谠械默F狀而停止不前，那么這樣的學校最終會被其他學校所替代。因此，為了學校的長遠、可持續發展，必須先要找到制約學校發展的因素，對學校存在的問題進行總結和反思，結合學校實際，建設有自己特色的校園文化，構建學習型學校，為學生的一生固本強基。在各項工作的開展中，做到以人為本的精細化管理，讓學校不再拘泥于傳統的管理模式，走出去，請進來，開闊師生的視野，加大學校教研的力度，培養教師的團隊精神，利用“傳、幫、帶”不斷促進老年教師、中年教師、青年教師都能得到不同程度的提升，讓學生與老師共同成長。
一個優秀的管理者，應該是一個學校的引路人，是老師和學生學習的楷模。因此，作為學校的教導主任，必須率先垂范，樹立終身學習的意識，在工作實踐中不斷總結經驗和存在的問題，從而打破常規，創造性地開展工作，讓教育真正實現面向現代、面向世界、面向未來。
八天的三立之行，改變了我陳舊的觀念，我深信，堅持一日是開始，堅持十日是心態，堅持百日是習慣，堅持一生是成功。有三立精神的引領，有主管部門領導的幫助，有龍泉二小這個團結進取的團隊，有我們的學而不厭、自強不息，我們一定會為每一個學生的人生藍圖繪上濃墨重彩的一筆，龍泉二小因有這支團結協作的團隊而更加燦爛輝煌。
管理培訓心得體會
昨日我有幸參加了由集團人力資源部組織的第二期中高層干部管理培訓營。各位培訓講師熱情洋溢的授課，帶給我們的是深深的思索和感悟，幾天的課程及軍訓、戶外拓展更是讓我們親身體會到了團隊的力量和隊友間的深厚友情。其中給我感受最深的、依舊在我腦海里回蕩的幾個詞——團隊、管理、責任、執行力、心態、溝通、堅持等。在參加這次培訓之前，我一直在想一個問題，為什么公司不能把課件發到各個市場讓我們自己學習，而要公司出錢去外地參加7天的培訓?回來后我有了問題的答案，只有親身參與和體會才能讓人印象深刻，才最有價值，這對能參加的員工來說是公司被我們最好的福利。以下是我這次培訓的感悟和總結。
在這次培訓中我們35人分成了7個組，通過平時的表現、回答問題、練習、考試、拓展、軍訓、才藝展示等加減分，以此來評選最優團隊，我和我的隊友們最后取得了好成績，但是我認為并不是我們團隊的隊友多么的優秀，可以說我們團隊中的任何一個人都不是這次培訓中最優秀的，但是我們通過積極參與、組織、計劃、配合、鼓勵、溝通完成了一個個難題，這個過程中我們隊友間也產生矛盾，犯過錯誤、有過不同的意見，但是每次在隊長的帶領下大家都融入了團隊，為了共同的目標努力。這次培訓讓我對團隊有了新的認識和理解：1。沒有完美的個人，但有完美的團隊。2。我是團隊中的一員，我是團隊工作的參與者。3。要有包容之心。人人都會犯錯誤，隊友犯錯不應只是埋怨和指責，應該幫助和鼓勵，同時給他建議正確的方法。4。確定團隊目標，完成自己的目標。5。團隊凝聚力。每個人都要維護自己的團隊，任何一個人的錯誤都會給團隊帶來損失。6。有效的溝通。7。分享。
有效的管理系統能讓團隊目標更明確、工作更高效，在團隊建設過程中通過組織框圖、崗位規程和組織手冊等手段讓組織系統規范、合理、有效。同時完善的管理系統，能提高團隊的執行力。
在戶外拓展訓練中，最感人、讓人難忘的就是攀爬“畢業墻”這個項目了。當我們團隊35人面前是一面光滑的4米多高的墻壁時，我很難想象不借用其它工具怎么而過。如何在沒有任何工具的情況下，在規定的時間內，讓全部的35名伙伴都能夠順利的翻越這面光滑的墻壁順利逃生，這就是我們面臨的難題。這個時候，需要我們有人自我犧牲來充當底座來搭成人梯。在不能說話的情況下，我們幾位體格強壯的男生站出來，用他們的身軀和肩膀搭成了一座結實的人梯，先上去幾個臂力大的隊友，再把底下的隊友往上拉。一個個隊友在其他隊友們的幫助下翻越過墻壁，在一層人梯不夠高的情況下，隊友們自動的又搭成了二層人梯，經過幾番波折，終于最后只剩下了最后一位隊友。墻壁太高了，上面的隊友夠不著，底下的隊友也夠不著，而這位隊友的體重太重，根本就拉不上去，只能默默的看著上面的隊友們。最后我們只能從來一次，有了第一次的經驗，第二次我們重新計劃安排，時間一秒秒的過去，除了2個體重較輕的其他所有隊友全部過關，最后，我們讓一位隊友站在另外一位隊友的肩膀上，這樣上面的人就能抓到他的手了，最下面的隊友就抓著他肩上隊友的一只腳，其余的人抓住上面這位隊友的手和腰，經過一番艱苦的努力，我們終于把最后兩位隊友拉上來了，我們也全部翻越了這面光滑的4米多高的墻壁順利逃生。在整個逃生過程中，我們沒有一個人喊累，不管是男生還是女生，每一位隊友都付出了自己最大的努力來幫助其他的隊友，在下面的人梯沒有人護腰時，有的女生主動去幫忙，所有人完全的忘記了性別、年齡和身份，犧牲了自我，眾志成城，終于順利的完成了這個艱難的任務。雖然這個項目不是這次拓展訓練中最驚險的、最高的項目，但是我覺得是最讓我難忘的一個項目，當我踩著隊友的腿和肩膀向上爬時，當我站在上面向上面拉人看著一雙雙伸上來的手時，我真真切切的體會到什么叫自我犧牲，眾志成城，永不放棄，同時也體會到團隊、隊友、自己的責任和價值。這個項目需要每個人有一顆無私的心，需要有人先做出犧牲，有人留在最后，其實在生活中也一樣一項工作往往一個人是無法完成的，只有今天你愿意讓別人踩著你的肩膀走的更高、更遠，明天別人才會在上面拉住你向上爬的雙手。
在最后兩天的室內團隊凝聚力訓練營的課程中，老師用親身體驗式的方式讓我們認識到什么是團隊，什么是放下、責任、執行力、愛。通過讓每個人一起參加不同的游戲和活動教會了我放下自己身心，你將是個全新的自己，會有無窮的勇氣，“豁出去了，反正不會死”;責任，就是你必須去做的事。你不去承擔責任就會有人因為你受到傷害和處罰。執行力指的是員工貫徹上級的戰略意圖，完成預定目標。在一個團隊里所有成員都能把上級的命令認真執行，那這樣的團隊將是最高效的團隊。企業的執行力是一個系統、組織和團隊的綜合能力。企業要實現新的發展就必須在員工中打造一流的執行力。執行力是企業良好運營的關鍵，通過合理安排、布置，提高工作效率。在最后一個主題“愛”的課程中讓我們很多學員留下了眼淚。每個人的人生經歷中都會錯過和忽略很多人，因為我們忽略了別人，放不開自己，太在乎自己，到后來回憶以往總會留下遺憾。如果我們能與別人真心交往，多謝耐心和理解，那么得到幸福，不會留下遺憾。
管理培訓心得體會
20xx年xx月xx日至20xx年xx月xx日，省建設廳在中國水利水電八局南托基地開展了為期四天的建筑企業法人繼續教育培訓班活動，我公司有五位領導參與了此次培訓，這次培訓旨在加強和促進建筑行業企業法人對工程安全的重視，為企業自身的良好發展和促進社會和諧打下一個堅實的基礎保障。
針對施工安全管理存在的薄弱環節，突出重點，加強管控，提出了大量而有效的建議和科學方法，取得了良好的工作成效，省建設廳以科學發展觀為指導，堅持“安全第一，預防為主，綜合治理”方針，以“安全生產”活動為主線，有針對性地開展了一系列安全生產檢查活動，通過加強建筑施工安全生產管理工作，完善和落實一系列安全管理措施，加強對各項目部的監管，加大對各項目部安全隱患的處罰力度，使各項工作取得了一定的成效。
全力做好開展安全生產年活動的各項工作，企業法人必須從組織上、措施上、行動上把這項活動貫穿于安全管理的全過程，各公司領導要高度重視，成立了以公司總經理為組長，公司副總經理為副組長，各職能部門主管領導為成員的活動領導小組，并將領導小組辦公室設在安全管理部。
新開工項目工程必須進行“三級安全教育”活動開展；為進一步加強安全生產管理工作，安全管理部需派出專職安全人員參加了項目管理，并就建筑施工企業安全生產規范管理及施工現場用電與消防安全技術向項目部管理人員及各班組尤其是特殊工種進行定期培訓教育。各項目施工隊必須從思想和觀念上充分認識安全生產的重要性，要求各施工安全的認識統一到集團公司關于安全生產工作的重要指標精神上來，并用于指導安全生產各項施工。
積極組織開展安全生產宣傳活動；進入安全生產月的，各項目部施工現場可在醒目位置懸掛大型安全生產口號橫幅；危險地段作業時，應設立安全警示標志，并設專人指揮。在高壓電線附近作業或通過時。施工機械與輸電線之間必須按規定保持距離。通過這些組織宣傳工作，可以極大的強化項目管理人員的安全意識。
為認真貫徹落實安全生產的法律法規，普及安全生產知識，提高項目管理人員的安全生產素質，可以開展建筑安全知識競賽活動，各項目部組織人員參加，對進參與人員給予一定的物質獎勵，通過這一系列的安全生產活動，使各項目部的安全生產意識有進一步的提高。
各項目部除每個月進行一次安全生產大檢查外，還必須組織公司安全管理人員開展以嚴厲打擊建筑施工不文明、不安全行為建設問題為內容的安全專項檢查，積極開展安全生產隱患排查治理行動的安全專項檢查活動，檢查覆蓋面包括公司所有在建工程的施工現場安全生產、文明施工、特殊工種持證情況。在安全管理部日常檢查中，只要覺得是安全隱患問題，由專人下達安全隱患通知書，并限期整改落實。通過日常檢查和安全生產大檢查，可以極大提高我公司的安全管理水平，有效地防范和遏制了安全事故的發生，為調動各項目部的積極性，各項目部還可采取安全生產獎懲制度，對在安全生產大檢查中，安全生產工作開展較好的管理人員進行通報表揚和獎勵，同時對安全生產工作開展較差，多次檢查仍存在較大安全隱患的項目部進行通報，并處以經濟處罰。
在新開工程開工前公司都與各項目部的第一責任人簽訂了安全生產管理目標責任書，公司工程部就安全事宜及時與項目部進行安全技術交底。公司還可以建立安全管理專項檢查小組，將公司工程管理方面的管理制度，發布到各項目部，便于項目部人員隨時查閱調用。
公司安全生產工作必須執行“突出一個早字、做到一個實字、形成一個好字、狠抓一個嚴字”，努力建設文明、和諧、組織有序的項目部。產只有起點沒有終點，我們的工作離標準工地還有一定的差距，我們一定要警鐘長鳴，常抓不懈。
項目部安全生產意識薄弱，這一原因普遍存在，項目經理只是一味的追求利益最大化，對安全生產工作的投入還是不夠，安全生產工作在思想上重視不夠，存在認為做好安全生產工作，只是為了應付公司及上級部門的檢查思想，加上施工基層人員的素質低，思想意識差，所以導致公司安全管理部安全生產工作落實存在一定的難度。
下一年度安全管理將繼續落實，確保全年公司各大亡事故，一般事故控制在2‰以內；爭創省級文明工地。
1、續加強安全領導小組的安全生產管理工作，各項目部加強施工現場安全管理工作，確保不發生安全事故。
2、安全生產教育，遵守操作規程是安全生產的前提和重要保證。
3、對機械設備的管理，凡未持證上崗人員一經發現，立即停止作業并限期換人，查封設備，限期到公司交費辦證；凡未換人，也未交費辦理的視為態度惡劣，公司將查封設備，并按規定給予經濟處罰。
4、特種工持證上崗工作，各工地定期召開一次安全專題會，用各項制度來指導我們安全生產工作，定期對施工人員進行安全教育，強化安全意識，新招收的工人，轉換工種和新上崗的職工，必須進行培訓，方可持證上崗。
5、現場巡查工作，巡查原則是發現問題，限期整改，到期復查，超期處罰，對違背強制性條文或存在安全隱患的部位，勒令停工整改。
6、對品牌工程的申報管理工作，品牌工程代表著公司的形象，體現了公司的管理水平，在投標時可以增加企業的業績分，因此工程部在一級交底中根據工程規模情況并與合同管理人員結合，在交底中寫清楚，寫明申報什么樣的品牌工程，需要準備什么資料，何時提供，表格從哪下載等。
7、 凡是對重點部位（庫房、木工加工區域等）配備滅火器警示牌等，并有顯目的警示牌，做到有備無患。
8、操作人員應按機械設備的規定使用，不得超出規定的使用范圍或超負荷運轉。嚴禁機械操作人員擅離崗位、疲勞作業及機械帶故障作業。
20xx年即將結束，但安全生產工作是一項長期的工作，公司及項目部必須十分重視這項工作，不論過去和現在，公司都必須在安全問題上投入大量的精力、人力和財力，從成立安全生產領導小組、建立安全網絡組織、制定安全制度，到培訓員工安全知識，不斷檢查、發現、整改安全隱患。各項目部必須以這次安全生產培訓活動為新的起點，進一步加強對安全工作的領導，加大安全生產監管力度，嚴格執行各項制度，嚴格遵守勞動安全操作規章，促進安全工作更上一層樓，為我公司的生產建設進一步創造良好的安全環境。
管理培訓心得體會
入伍2年，參加工作將近一年。接觸了或多或少的管理培訓知識和實踐。以下為個人小小心得體會，請各位多多指教：
一棟大樓最主要的是地基，公司和工廠的地基就是最底層的員工，我國現階段員工普遍文化水準在于初高中層次，人員素質較為低下，他們有潛在的對錯意識，卻基本完全沒有執行對錯的行為意識。容易感情用事，并且自私自利，沒有團隊合作團結意識，沒有集體榮譽感意識。我的主要心得就是如何培養員工的團隊合作意思和集體榮譽感。
學習是一個累積的過程，而培訓也是一個累積的過程，也許對于高素質人才，一場簡短的2個鐘頭的培訓可以使他受益良多，因為他明白這場培訓對于他的價值，2個鐘頭或許對于大家來說意義都不大，關鍵是在于2個鐘以外的時間，高素質的人才會花費數倍于2個鐘的時間去消化累積培訓內容，他們有學習意識，有成長意識。而我們的員工沒有這種意識，沒有這種思想，所以就要靠他們的管理人員去培養（這里就不是培訓了），去幫助他們累積。
而我的團結合作意識和集體榮譽感也就是在日常的堅持不懈的培養和累積中造就了我的黃金隊伍！我的隊伍里邊人員素質普遍都不高，小學畢業程度75%，剩下12%初中，3%高中（一人）。以前：這支隊伍，面對的是粗魯的管理方法，死板的制度程序，造成的結果是人員嚴重不服從管理，抵制情緒嚴重，致使管理人員心情不愉，整個團隊情緒化工作情節嚴重，工作效率低下，工作事故率教高。
現在：我的入手處在于人性化管理，一方面小事內部消化解決改正，大事化小清淡處理。我的大事化小，小事化了的動作并非是縱容，每當我處理抗住了事故后，都會喧導事故的前后和我解決的過程，為自己造勢，從中喧導解決的艱辛，也顯示自己的能力。另一方面工作中突出自己的工作指揮和協調能力，正確的指揮和指導讓手下信服，再加強我個人的培訓內容，這點主要是突出關心體恤下屬前途，指導他們向前看，向上邊的崗位看，提供簡單理論內容，制定簡單實踐過程，突出上邊崗位的簡單面，易學面，激發積極性，達到預期目的和最終目的（我是為下屬著想的上司）。達到最終目的后，這時我在下屬心中的形象有2點：1、體恤下屬，為下屬著想，這種老大跟著值；2、有很強的能力，這種老大跟著有前途。
在此基礎上，我大力喧導集體團結意識和集體榮譽感精神，告訴他們每個人都是我這個團體中的一份子，每個人的所做所為我和我們的團體都會為他負責，而他作為團體的一份子，他的所做所為也要為這個團體和他個人負責，認真工作，改正小事上的不足，重視糾正大事上的缺陷，個人找出原因，集體幫助分析，達到徹底消除事故的目的。并且培養了團結意識。另外要喧導小事犯錯低級，大事犯錯愚蠢，錯誤不是個人的事，還代表了集體團隊在工廠公司的形象能力問題，達到注入集體榮譽感的目的。
另外雜談一下亮劍中我悟出的管理知識：亮劍中我注重的有2個靈魂人物，李云龍和楚云飛，他們的共同之處在于都注重精神管理，都有亮劍精神，而亮劍的靈魂就是李和楚二人。所以管理中也要突出自己的精神，這樣你就是這個團隊的靈魂，團隊的文化。還有一點，一個小動作，楚在打仗前會用發軍餉來鼓勵士氣，在企業管理中也可以適當的運用一下！呵呵，我在工作中體現的是請大家喝水這個動作，大家工作量大的時候我會在他們面前用很大方的動作拿出自己的錢包，然后掏出大額鈔票（100面值），然后用很大的聲音叫一個人去買水，而后借次機會鼓勵士氣，喧導一下團隊的精神。積累就是要從日常每一點一滴的感化，喧導。
精神面貌在團隊中的重要作用，這點我是在部隊學到的，我每天上班臉上充滿著洋溢的笑容，就算黑臉后也會在10分鐘內恢復笑臉，我會要求每一個下屬站立的姿勢（昂首挺胸），說話的聲音（要大），面部的表情（要微笑），當然是以開玩笑的方式，多次要求，并且大力鼓勵贊揚下屬，為他們的工作當眾鼓掌（我曾經站在工廠操場上大聲為我的正在工作的下屬打氣，并象傻瓜一樣大力的為他們鼓掌，引得全公司的人員觀看，讓他們知道我為他們的工作感到自豪），我的團隊精神面貌向上，處處都是笑臉，站坐行雷厲風行，精神干練！工作效率同比提高！
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