融資過程中，企業需要與金融機構、投資者、銀行等各方進行合作和協商，以達到雙方利益最大化。接下來將為大家盤點一些重點行業的融資趨勢和變化，希望對大家有所幫助。
中小企業融資現狀分析報告范文
（一）企業貸款難。xx縣中小企業在全縣國民經濟中占有十分重要地位，20xx年xx縣生產總值為79.8億元，除一產業中千家萬戶農戶創造的農業增加值和三產業中機關團體等創造的非營利性服務業增加值外，絕大部分為中小企業所創。目前，xx縣共有20xx多家中小企業和200多個體工商戶，其中大部分正處于起步發展階段，資金缺口約2至3億元。中小企業為了自身更好的發展，所需資金需通過各種方式籌措，而向銀行貸款是重要途徑之一。但是目前xx縣一些中小企業普遍存在著科技含量低，產品缺乏競爭力，以及存在著企業發展初期所固有的系列矛盾等，容易受到經營環境、市場等諸多因素的影響，變數大，不確定因素多，企業發展緩慢，再加上部分企業財務制度不健全，有的企業干脆沒有帳，有的則有兩套帳，企業所提供的財務信息銀行部門無法對其真實度進行認定，不敢貿然貸款給企業，因而造成企業貸款越來越難。
（二）銀行放款難。截止目前，全縣各項貸款余額為253347萬元，其中私營企業和個體貸款余額只有622萬元，僅占0.25。形成這種局面的重要原因：一是銀行部門實行垂直管理，將貸款權限上收，基層商業銀行貸款權限受到限制。目前全縣國有商業銀行儲蓄存款余額286815萬元，貸款余額僅55977萬元，存貸差達到230838萬元。二是銀行內控制度規定非常嚴格，特別是對貸款責任人實行終身責任追究制，從而抑制了金融部門貸款的發放，相反，激勵機制卻又相對不足，使得象xx縣電信局、xx縣電力公司等少數效益好、資信高的中小企業成為各金融機構爭奪的對象，而一些很有發展潛力但目前狀況并不好的企業卻受到冷落。
（三）銀行和信用社授權、授信不足。銀行部門對中小企業授權、授信主要是參照上級行制定的標準執行，該標準只注重企業規模、所有制性質和銀行信貸資金的風險，效益性則退居二線，導致許多中小企業不能進入銀行信用等級評定范疇或因等級較低而難以貸到款。目前，全縣只有20多家企業能夠達到授權、授信標準。而其它企業也往往只有在需要貸款時才將所需資料送到銀行部門審查，再加上銀行貸款手續繁雜、時間長、利息高，很多企業一般都選擇銀行貸款以外的方式來籌集資金。
（四）金融環境有待改善。近幾年來，經過政府、銀行等多個部門的宣傳與扎實的工作，社會信用得到了一定的改善，但仍存在故意拖欠貸款不還的情況，如xx縣某單位拖欠縣農業銀行貸款70萬元，另一單位拖欠農業銀行貸款20萬元等長期未還，給社會誠信帶來了很大的負面影響。銀行維護金融債權難度較大，經常存在贏了官司輸了錢的局面，這為銀行放貸也帶來了不利的影響。全縣一季度收回不良貸款僅為189萬元。
目前，銀行和企業普遍存著銀行有錢不敢貸，企業要錢又貸不到款的尷尬局面。我們認為中小企業要解決籌資難的問題需從長遠發展和現實來看問題，既要注重內部積累，提高企業競爭力，又要以誠信為本，提升企業社會誠信度。
（一）政府大力支持企業發展。為促進地方經濟發展，地方政府部門可以從財政、稅收、政策性貸款和直接融資等方面建立和完善中小企業資金扶持政策體系。針對中小企業的不同特點，選擇政府采購、擔保、減免稅、利息補貼等多種方式對企業進行支持。同時積極推進企業信用擔保體系的建設，隨著企業制度的完善，企業信譽的提升，必定有越來越多的居民愿意把儲蓄轉化為投資。
（二）多方合作，建立共贏局面。企業申請抵押貸款，主要困難是企業產權界限模糊和價值難以評估，這需要多方協作：一是銀行部門要建立健全企業信用征詢系統，降低信貸準入“門檻”，讓更多有發展前景的中小企業得到資金支持；二是完善信用評級制度，資產評估中介機構要根據當地實際情況，建立一整套中小企業評估體系，貼近企業，提高服務質量和加強行業自律；三是政府職能部門要加大宣傳社會誠信，完善服務，建立各類信用評級制度，廣泛開展“信用戶”、“信用鄉鎮”、“信用企業”的評定活動。建立以查詢、評估、披露為主要內容的企業信用檔案，從嚴規范其經營行為；四是建立政銀企聯系會議制度，定期了解企業經營過程中出現的新情況，貼近企業進行跟蹤服務，著力解決中小企業在營運過程中遇到的資金困難，積極推動“中小企業便捷貸”等更多金融產品出爐。
（三）建立中小金融機構。隨著我國金融機構專業化程度的不斷加深，金融市場越來越細分的今天，專門服務于中小企業的金融機構必將應運而生。專門化的中小企業金融機構的優勢在于可以更加貼近企業，降低目前各商業銀行實行的受權受信制度的門檻，另外這種金融機構專門從事針對中小企業的融資活動，更加有利于不斷積累為中小企業服務的經驗，提高中小企業融資的質量，促進企業和銀行的共同健康發展，從而達到企業和金融業和諧、互利的共贏局面。
（四）鼓勵企業采用民間借貸行為。我國是一個比較重親情的國家，親戚朋友之間的相互接濟常被視為一種美德。在新的形式下，制定相應的鼓勵和扶持中小企業的創業者向親朋好友借貸的措施，以建立一條中小企業便捷有效的融資渠道。民間融資系個人與個人之間、個人與企業之間的融資，可以采用私人借貸、民間招商、企業內部自籌、個人財產抵押貸款等多種形式。
中小企業融資狀況調查報告
近年來，x縣全面落實科學發展觀，努力克服影響發展的各種困難，堅持把各項工作往深里抓、往實里做，有效推進了中小企業快速健康發展。2019年，全縣中小企業實現營業收入661.6億元，同比增長22.2%;實現增加值154.5億元，同比增長21.6%;上繳稅金20.7億元，同比增長42.3%;完成固定資產投資94.4億元，同比增長22.6%。截至目前中小企業已發展到2641戶，從業人員達7.78萬人。
自2019年初以來，各金融機構繼續加強對中小企業的金融支持，全縣中小企業融資占比持續上升。據統計，截至2019年3月末，全縣中小企業貸款余額30.5億元，占全縣貸款總量的70%，同比提高了12個百分點。采取的措施主要有：一是摸清全縣優質中小企業的底子，作為金融機構信貸工作支持的重點?？h人民銀行與經信等部門聯合，篩選了以山東利發煤業集團公司、x縣春蕾貿易有限公司、山東容商實業發展集團公司等55戶中小民營企業作為金融部門信貸工作支持的重點。二是加強銀企對接合作。通過舉辦大型銀企對接會、項目推介會等形式，有效緩解企業融資難問題。為進一步提高銀企項目對接效率，實現企業信貸需求信息全覆蓋，推動政府以網站為載體，開辟了銀企網上對接平臺，建立了銀企對接長效機制。截至目前，轄區全部8家銀行業機構相關信息、150個中小企業重點項目的信貸需求情況已公布在網站上。三是引導銀行創新服務手段。目前，全縣各金融機構均建立了中小企業金融服務中心，對授信、貸款、貿易融資、票據承兌、貼現、等融資業務實行“一站式”辦理，縮短受理時間。工行推出了“網貸通”業務，建行推出了助保金貸款業務，中行推出了“煤貸通寶”煤炭質押融資產品。一年來中行向中小企業累計辦理“煤貸通寶”質押融資1.8億元。農信社在轄內積極探索開展了信用聯盟貸款方式，先后組建了x縣龍騰船舶業商戶信用聯盟、趙廟鄉中小企業信用聯盟和付村鎮中小企業信用聯明。目前對中小企業授信額達1.5億元，已用信1.3億元。四是充分利用保理、國內貿易融資、應收賬款托管及動產質押等多渠道融資方式支持中小企業發展。2019年為新能源企業—山東潤峰集團有限公司發放股權收益權理財產品2億元，該筆理財產品為山東省第一單成功運作的股權收益權類理財產品。
(一)銀行貸款仍是企業融通資金的主要渠道，但各項成本偏高。
被調查的20戶企業中僅有6戶未取得銀行貸款，70%的企業通過銀行貸款獲得了資金。在出現融資需求的時候，80%的企業表示會首先考慮向銀行申請貸款以解決問題。但企業普遍認為當前銀行貸款成本偏高。據調查，多家金融機構對企業的貸款利率較基準利率上浮30%-40%，如農行對中小企業的貸款利率為基準利率上浮40%，農村信用社利率一般較基準利率上浮100%。75%的企業認為偏高的貸款利率給企業帶來了一定財務負擔。此外，除了傳統的利息支出外，個別企業反映，部分銀行在發放貸款時，還會收取和貸款相關的各種服務費，如“財務顧問費”、“財務咨詢費”或“賬戶管理費”等項目。而這些支出進一步增加了企業的貸款成本。
(二)流動資金貸款易滿足，項目貸款規模較小。
調查顯示，中小企業銀行貸款中，流動資金貸款約占貸款總額的80%，用于企業購買原材料等日常流動性資金需求。65%的企業表示，向銀行申請貸款時，流動資金類貸款比較容易，資金滿足度高，而想要獲得項目貸款的難度較大。能夠獲得中長期貸款的多為規模大、實力強、經營狀況良好的企業，如山東潤峰集團有限公司。近年來，由于原材料和勞動力價格不斷上漲使得企業資金占用量增加、流動性資金需求強烈，流動性貸款占比大雖然較為符合這一現實情況，但難以獲得項目貸款制約了企業進行設備引進和廠房擴建，進而難以實現擴大再生產。
(三)中小企業貸款難問題突出。
大部分中小企業都有融資需求，但滿足度較低。據統計，全縣中小企業與金融機構有貸款關系的有530戶，僅占中小企業總戶數的20%，這說明有80%的企業未得到金融部門的信貸支持，中小企業“貸款難”問題仍然存在。貸款難度大，導致一些中小企業因項目資金或流動資金缺少無法達產，影響了中小企業產出的增長。
(四)“私貸企用”現象普遍。
企業獲得銀行貸款難度的增加，使得目前“私貸企用”現象較為普遍?！八劫J企用”就是將以企業負責人名義取得的銀行貸款用于企業的生產經營。究其原因，主要在于個人類貸款具有門檻較低、貸款手續簡便、銀行放貸風險較低的優勢，同時“私貸企用”亦可以避開銀行信貸政策對部分行業，如房地產、“兩高一低”等行業的信貸資金限制。據統計，僅農村信用社2019年“私貸企用”貸款累計發生85筆，金額1.6億元，占農村信用社貸款總量的的5.4%。
在從正規金融機構獲得貸款難度加大的前提下，民間借貸成為中小企業的重要融資來源。由于民間借貸資具有融資速度快、信息費用低、利率富有彈性、渠道廣、回收快、資金利用率高等優點，較好地發揮了對中小企業融資的拾遺補缺作用。20戶被調查企業中，發生民間借貸業務的企業有15戶，占比高達75%。當前民間融資利率也隨著融資難度的加大和銀行的加息大幅提高，目前大部分中小企業民間借貸月利率多在一分五到二分之間。而在資金需求較為急迫的情況下，部分企業民間借貸利率甚至達到三分。
(一)企業方面。
1、中小企業生產規模較小,風險抵御能力弱。我縣相當一部分中小企業資產規模、人員規模與經營規模都比較小，經營過程中抵抗風險的能力較弱，無法有效規避市場風險，易受市場影響，開拓新的市場難度大。主要表現為管理制度不健全、生產技術設備落后，發展潛力不足，沒有足夠的力量進行產品升級和市場拓展、很難消化成本上升帶來的壓力等。
2、企業缺乏有效抵、質押物。企業向銀行申請貸款時，銀行一般會要求企業提供抵押、質押等擔保，極少向企業發放信用貸款。我縣中小企業多從事煤炭加工、運銷和商貿業，絕大多數企業存在固定資產少、流動資產變化快、廠房設備不足以作為貸款抵押物的問題，一般很難達到銀行所要求的抵押或擔保條件，獲得貸款的機會因此大大降低。調查問卷顯示，60%的企業表示曾經因為無有效抵押、質押資產而被銀行拒絕貸款。
3、中小企業財務管理及財會信息存在問題。中小企業由于自身條件的限制,不但沒有健全的財務制度,其管理者也大多缺乏財務管理的意識和理念。金融機構普遍反映由于沒有專門的財務管理人員或者財會人員素質不高,導致企業會計賬目不清、信息失真，財務虛假的現象普遍存在。而沒有真實可信的財務報表和良好的經營業績,使得金融機構無法從企業的賬務處理上辨別出其經營活動的真實性，難以通過財務審核評價其資信水平、還款能力，自然不愿放貸。
(二)銀行方面。
1、銀行貸款規模緊張。一方面，2019年為貫徹穩健的貨幣政策，央行對存款準備金率前六個月一直保持著“一月一上調”的提升節奏，存款準備率上調到21.5%，同時又進行了三次加息，使一年期貸款利率上調至6.56%。另一方面，2019年以來,轄區各家銀行存款增幅趨緩,存款外流情況嚴重,僅2019年x縣金融機構各項存款同比就少增2.58億元。在銀根收緊和存款增長乏力兩方面因素的影響下，轄區內金融機構的信貸投放節奏明顯放緩，信貸增量銳減。2019年x縣金融機構各項貸款同比少增8.26億元，今年一季度貸款增量同比持平。貸款規模緊張使得部分銀行存在“惜貸”心理，更偏好于一些實力雄厚、資質良好的大企業客戶。
2、銀行貸款審批繁瑣，附加條件多。縣域金融機構作為其上級行的分支機構，其信貸權限受到一定的制約，存在貸款審批時間長、審批效率低、手續繁瑣等服務效率相對不高的問題。被調查中個別企業反映，有的項目已經整理并遞交完所有材料，并與銀行磋商完畢，最后卻被告知沒有額度，造成企業時間和精力的浪費。另外，部分企業反映，銀行放貸往往會要求企業預存保證金，如申請一筆50萬元的貸款，銀行為企業授信40萬元，要求留存10萬元，企業最后實際獲得的貸款只有30萬元。還有部分銀行還會向企業提出在貸款行開辦結算賬戶、購買理財產品、或者為銀行拉存款等附加條件。這些附件條件的存在，不僅使企業獲得的實際貸款數額減少，也增加了企業的財務負擔。
3、銀行信貸政策制約。各金融機構出于風險管理的需要，會制定本行信貸管理和信貸投放政策，使得部分企業因政策原因難以取得信貸支持。如2019年建行上級部門提高船舶制造產業的信貸投放要求，使得我縣發展較好的航宇船舶修造有限公司難以獲得建行的信貸支持。再如由于農行對貸款實行收回責任追究并嚴格考核獎罰，使得信貸人員對營銷管理中小企業貸款的積極性不高，也制約了貸款的投放。
(三)政府方面。
1、政府支持力度有待加強。近年來,從中央政府到地方各級政府雖然出臺了一系列有關扶持中小企業的政策措施,為中小企業提供一定的財政補貼、實行稅收優惠等,但是這些措施并不能從根本上解決中小企業融資不足的問題,而且政府的很多政策并沒有得到有效的協調和鏈接,缺乏相關的法律法規來配合。另外，目前下發的一些要求銀行機構增加對中小企業的信貸投入、支持中小企業的合理資金需求的指導性文件，對銀行機構既缺乏束縛力，也沒有體現對銀行的優惠，不利于增強銀行的積極性。
2、沒有建立一個完善的擔保體系，信貸支持輔助體系有待加強。中小企業信用擔保機構是政府扶持中小企業發展的重要的社會化服務體系。就我縣而言，目前仍未構建以政府牽頭成立的擔保機構和小額貸款公司，缺乏適合中小企業信貸特點的融資擔保體制，使得很多中小企業因無有效的擔保而無法取得銀行信貸支持，客觀上限制了中小企業的融資渠道和融資能力。
(一)企業層面。
1、要規范企業內部管理，加強財務核算和日常核算，健全企業財務管理制度，提升企業財務報表的質量和可信度。
2、企業要積極吸納專業人才，加強管理水平，通過調整產品結構，提高產品檔次、技術含量和附加值，提高市場競爭能力，增強企業整體實力。
3、要強化信用意識，注重自身信用的積累和維護，樹立守信用、重履約的企業形象，為獲得金融機構信貸支持創造條件。
4、企業應根據自身發展所處的內外環境，利用不同的融資渠道，根據不同階段對資金的需求與獲得資金的可能性進行分析，充分利用各種融資方式，采用不同的融資組合，解決自身的資金需求。
(二)銀行層面。
加強對金融機構的監管。金融監管部門切實加強對利率定價和服務收費行為的和規性管理，規范利率定價，提高收費透明度，降低中小企業銀行貸款利率和其他服務費用，為企業“減負”。
(三)政府層面。
1、要切實加強對中小企業的支持力度。目前國家已經出臺多項扶持小微企業的措施，涉及財政、金融等多方面，但解決問題的關鍵在于政策落實的力度和效果。地方政府應切實落實各項政策，加強對政策實施情況的監督檢查。
2、可通過召開中小企業座談會，了解中小企業在資金、用工、銷售等方面的問題，并認真梳理解決，清理各類針對中小企業的違規收費，加大對企業的扶持。
3、應積極推動擔保和融資體系的構建，出臺相關的政策和優惠條件，鼓勵和支持中小企業擔保機構的設立，充分發揮其作用，尋找合適的市場切入點，積極有效地開展業務，加快推動我縣信貸擔保機制的構建和發展。積極發展以銀行為主體的，村鎮銀行、小額貸款公司等為補充的多層次融資體系，擴寬企業融資渠道。
分析中小企業融資的四個妙招經濟論文
所有的企業都需要錢,但是銀行不是善男信女,銀行一樣要賺錢。與其埋怨銀行門檻高,不如先整頓自己的財務狀況,挖掘自己的潛力。
第一招:完善報表記錄:銀行很看重內地許多中小企業屬于老板“白手起家”,成立初期沒有意識到建立完善財務制度的重要性,僅有簡單而不完全的記錄,而銀行無法通過這些記錄了解企業的真實財務狀況。即便這家企業實際的經營情況非常出色,也很難給予企業足夠的中小企業融資支持。因此,中小企業應逐步完善自身的財務制度。詳細、準確、透明的財務報表,會讓企業在中小企業融資道路上獲得更多的機會。
第二招:利用流動資產:應收賬款也能抵押。傳統觀念上,銀行最為看重機器、廠房、土地等固定資產,企業也將自身中小企業融資的`砝碼壓在固定資產上。實際上,合理利用企業擁有的流動資產(如應收賬款、投資產品、現金等),也可以從銀行獲得更多的資金支持。目前,包括國外銀行在內的很多中外銀行都提供了流動資金貸款業務(如貿易背景項下的中小企業融資貸款),都能讓企業全面激活自身資產,進行生產擴張。
第三招:中小企業融資忌過度集中或分散:銀行不喜歡朝三暮四的企業,企業在進行資金規劃的時候,資金獲取渠道不宜過度集中或過度分散,要注重開發不同的中小企業融資渠道。應與銀行建立穩定的伙伴關系,積累良好的信用記錄。在資金使用形式上,應長、中、短期中小企業融資合理配置,使企業自身的資金使用有一定的獨立性和抗風險性,避免某一方面的沖擊導致企業全面的資金癱瘓。
第四招:“壓榨”上下游廠商:預支賒賬有理。企業可以根據自身特點和不同的發展階段,選擇多種中小企業融資渠道:。
1、金融機構。創業期企業可以從擔保公司獲取創業啟動資金,成長期企業可向銀行借款來拓展業務,發展到成熟期以后,企業甚至可以考慮引入風險基金或上市中小企業融資。
2、股東注入資金。
3、上下游廠商。如果企業有穩定的上下游廠商,而他們又有不錯的經營實力,且愿意幫助自己的買家或者供應商共同發展,企業也可以通過向上游廠商預支貨款、向下游廠商賒賬等形式,獲得一定的資金周轉。
靠譜的中小企業融資調查報告
改革開放以來，我國經濟持續高速增長，中小企業的貢獻功不可沒。但由于中小企業的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業發展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發揮當地資源優勢，通過大力發展中小企業，走出了一條富有特色的發展新路。為了認真貫徹黨的十六屆三中全會精神，切實加大對中小企業的扶持力度，優化中小企業的融資環境，1月上旬，我們對xx市中小企業的發展情況進行了深入調研。
一、溫州經濟與金融業發展概況。
(一)溫州的經濟發展模式。
溫州的經濟發展模式是典型的民營經濟，中小企業是經濟活動的主體。據統計，xx市20xx年工業生產總值2580億元，其中中小企業達2450億元，占95%。
1、民營中小企業是經濟發展支柱。溫州民營中小企業包括私營企業、自然人控股的股份制企業、股份合作制企業、外資企業以及個體工商戶，涉及農業、工業和第三產業的各個領域。目前，xx市個體工商戶20多萬戶，非公有制企業13萬多家，企業的數量占全市工業企業總數的98.8%，中小企業上交的稅收占全市財政收入的70%，創造的外貿出口額占全市外貿出口總額的95%以上，從業人員占全市企業職工總數的80%左右。
2、輕工業是主要產業。目前，溫州輕工業在產業規模、產品質量、配套體系、技術含量、品牌形象、營銷網絡上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個“國”字號基地，擁有7個中國馳名商標，15個中國名牌產品和36個國家免檢產品。全國現有100多類輕工產品，溫州有50多類，輕工產品在國內有很高的市場占有率。
3、具有外向型經濟特征。據統計，溫州人在全國各地創辦企業3萬多家，累計投資額超千億元，年工業總產值超千億元，創造了600多億元的gdp，相當于溫州本市gdp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個銷售網點，構筑了龐大的市場網絡，不僅推銷了上千億元的溫州產品，還及時反饋了各類信息，架起了溫州與國內外合作的橋梁，帶動了溫州本土經濟的發展。
(二)溫州的金融業發展概況。
xx市金融業比較發達，全市共有金融機構1300多家，其中，銀行機構670多家，保險機構約60家，證券機構20家，農村信用社530多家。
1、金融組織機構比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監局等金融監管部門外，商業性金融機構紛紛在當地設立了營業網點，此外還有不少擔保公司及典當行也已成為融資的一種補充手段。目前，10家全國性股份制商業銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進入市場，這在全國同等城市中處于領先地位。
2、金融業務快速增長。xx市本外幣存款增加331.52億元，年末余額為1876.71億元，增長21.5%;貸款增加402.28億元，余額1343.15億元,增長42.8%，當年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756.33億元，比年初增加342.21億元，增長24.2%;人民幣貸款余額1312.94億元，比年初增加380.86億元，同比增長40.84%。
3、金融業資產質量高、盈利能力強。溫州金融業在業務規模擴大較快的同時，信貸資產質量不斷優化，全市不良貸款率從的近12%下降到20末的2.39%，大大低于全國銀行業不良資產率的平均水平。20xx年，xx市銀行、信用社賬面利潤26.81億元，同比增加10.03億元，增長59.77%，遠高于存貸款規模增長幅度。全市商業銀行年資產利潤率約1.4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機構的資產利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2-3倍。
中小企業融資難是一個全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業融資難主要是在于企業成長期對資金的需求，而在企業的創業初期、以及企業規模發展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機構的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業發展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業用地環境。為切實解決中小企業發展用地，浙江省和xx市相繼出臺《關于鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》等優惠政策支持中小企業發展。規定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設用地指標，可用于支持重點企業用地;對因歷史原因未辦理用地手續，在符合土地利用總體規劃的前提下，允許采用調劑、整理、置換等方法，優先解決工業園區的企業用地。這些政策的落實，，有效地緩解了溫州中小企業的土地緊缺狀況。
第二，創造良好的融資環境，xx市政府大力倡導政府的服務意識，堅持不干預金融企業的業務經營，由銀行自主決定發放貸款，并從多方面制定優惠政策和措施為企業解決融資問題。
第三，支持信用擔保體系建設。按照原國家經貿委《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》和省政府有關文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔保基金的方式，除政府撥出專項資金補助中小企業擔保公司、引導設立不以盈利為目的的擔保公司外，還鼓勵企業和個人投資設立擔保公司，同時落實信用擔保企業有關稅收優惠政策，確保信用擔保企業穩定發展。
中小企業融資現狀分析報告范文
中小企業，特別是縣域經濟中的中小企業已經發展成為我國經濟增長的新的活力源。中小企業對國家增加稅收、百姓就業、區域經濟發展和社會和諧穩定是不可或缺的、是主力軍。但是，長期以來，中小企業融資難問題一直是困擾其發展的瓶頸，也就成為一個長期的熱點問題、難點問題和社會問題。
本文多半是采用走訪問答及資料搜集式。
-市區以及豐南區一些中小企業。
本次調查走訪了唐山市區及唐山市豐南區的一些中小企業，在走訪調查中發現，像唐山這樣經濟較發達地區，亦是存在一部分中小企業融資困難的問題，有的企業甚至因為融資鏈的斷裂而瀕臨倒閉，還有幾家產銷不能結合，也是由于融資難的問題。
中小企業融資難是一個世界性的難題，并非我一國所有。但是，我國中小企業融資難有其國情下特有的成因。總體看，應包括以下三個方面：
（一）現有金融體系的缺陷。
我國現有金融體系是以銀行體系為主的金融組織體系，經過多年的改革與發展，已經為國民經濟的發展做出了突出貢獻。但現有金融體系的設計，是以服務大中型企業和大的經濟主體為主的金融體系，無法、也不可能為廣大的民營經濟主體、中小企業提供有效的融資服務。
一直以來，真正專門為中小企業融資服務的金融機構太少。因此，現有金融體系是承擔不了、也不會承擔中小企業融資市場需求。而我國的現狀是，中小企業承擔著巨大的市場繁榮、公民就業、地方經濟發展，特別是縣域經濟發展的使命。但是，這一企業群體的發展，卻長期處于融資難的困擾，這對持續繁榮市場、百姓就業、保持社會穩定的中小企業群體來說是個頑疾，必須認真研究，加以解決。而同樣擁有大量中小企業的美國，其銀行體系共有8000多家。其中，小型銀行的數量占總數的94%，他們的主營業務就是面對廣大的中小企業。這樣的金融體系對中小企業融資提供了寬泛的融資渠道，對中小企業發展提供了有效的資金服務保證。
目前，我國的中小企業融資渠道大致可以分為民間高息拆借融資、金融市場直接融資和銀行間接借貸融資三個方面。從這三方面的融資環境看，首先，中小企業民間融資數額太少，他們不敢從民間融資渠道獲得額度較大的資金，因為民間融資成本過高，也就是高利貸，一般企業難以承受；其次，中小企業直接融資渠道太窄，由于我國證券市場發育程度不高，絕大多數中小企業不可能從證券市場獲得融資；再次，間接的銀行融資門檻太高，一定要抵押才有可能得到貸款。即使國務院三令五申要求各大銀行要為中小企業發展提供信貸支持，各大銀行也設立了中小企業服務部門，但中小企業有抵押能力的極少，因此，能得到貸款支持的中小企業也不多。因為，抵押制度的門檻限制了中小企業在銀行的信貸融資。
（三）信貸資源配置的失衡。
我國的信貸資源歷來配置失衡，銀行體系的信貸資源大都流向大中型企業，即使在信貸量猛增的20-年，中國銀監會統計的中小企業獲得貸款增幅高達63%，但據北京市擔保協會統計，該地區新增貸款中，單筆額度在500萬元以下的僅占3%，信貸資源配置嚴重失衡。此外，中小企業由于天然的弱小，從融資條件上看不占優勢，這也是中小企業融資難的自身原因。
1、加強中小企業自身發展，增強其內在融資能力。一是引導中小企業通過改革轉變經營機制、改組優化企業結構、改造增強企業后勁等舉措，加強企業內部管理，樹立市場競爭意識，加快企業技術改造和產品的更新。二是強化信用觀念，構筑良好的銀企關系。中小企業必須強化信用意識，保全銀行債權，按時還本付息，有困難時與銀行協商解決，建立良好的銀企關系，為企業融資創造條件。中小企業除應建立起規范的產權制度外，還必須建立起與企業法律地位適應的有效的財務制度，提高信用水平和資信質量。
2、金融機構應認真貫徹國家相關法律，改善金融服務?！吨腥A人民共和國中小企業促進法》第15條規定：“各金融機構應當對中小企業提供金融支持，努力改進金融服務，轉變服務作風，增強服務意識，提高服務質量。各商業銀行和信用社應當改善信貸管理，擴展服務領域，開發適應中小企業發展的金融產品，調整信貸結構，為中小企業提供信貸、結算、財務咨詢、投資管理等方面的服務。國家政策性金融機構應當在其業務經營范圍內，采取多種形式，為中小企業提供金融服務”。金融機構是中小企業融資的主渠道，解決中小企業融資難的問題，金融機構責無旁貸，對大企業和中小企業貸款融資要一視同仁、一律公平，通過提高效率降低為中小企業融資的成本，盡可能控制中小企業貸款利率上浮幅度，減輕中小企業還貸壓力。建立向中小企業發放貸款的激勵機制、約束機制和銀企合作的直接信息渠道，健全中小企業融資及信用檔案，強化金融內部監管，確保資金投放合理。金融機構要簡化貸款程序，增加信貸規模，重點滿足有市場、有技術、有發展前景的企業流動資金需求。
3、制定相應的政策，切實解決中小企業融資難的問題。一是政府有關部門要切實解決中小企業融資難問題，認真落實好金融支持政策。建立并運作好小企業信貸中心，充分發揮中小企業信用擔保機構風險補償金的引導和促進作用。政府部門要加強聯動，為金融和企業提供信息溝通便利，多方了解經營者的活動，減少信息不對稱造成的不利影響；同時，規范民間融資市場，促進其對中小企業在正規金融與民營金融中尋求互補性，讓中小企業在融資方面更具有選擇性；鼓勵和支持各銀行業機構創新中小企業服務模式，簡化授信流程，提高貸款審批效率，合理確定利率。大力培育上市后備資源，支持和鼓勵具備條件的中小企業到境內外資本市場上市融資。
二是健全擔保體系，加大扶持力度。大力發展中小企業信用擔保業，積極推動和發展以企業出資為主，主要為產業集群企業貸款提供擔保服務的互助式會員擔保機構；鼓勵和支持民間資本組建商業性擔保機構，比如成立擔保公司等。
三是構建信用體系，營造融資環境。加快建設統一的企業信用誠信體系，繼續推行企業信用評價制度，健全誠信激勵和失信懲戒機制，加強企業的信用管理。大力推進信用中介服務體系建設，解決全市信用中介缺位，活躍中小企業融資市場。
總之，中小企業融資難問題不僅是在唐山，在中國大部分省份都存在，作為這個問題上的兩個主體：企業和金融部門，都要加強自己的職能建設，財務管理等諸方面。只有這樣，才能發揮中小企業在國民經濟中的重大作用，并且在一定程度生還能活躍中國的金融體系，完善國家總體經濟運行體系。
中小企業融資的調查報告
改革開放以來，我國經濟持續高速增長，中小企業的貢獻功不可沒。但由于中小企業的先天弱勢，融資困難等問題日益成為制約中小企業發展的瓶頸。溫州作為浙江南部開放城市之一，充分發揮當地資源優勢，通過大力發展中小企業，走出了一條富有特色的發展新路。為了認真貫徹黨的xx屆三中全會精神，切實加大對中小企業的扶持力度，優化中小企業的融資環境，2019年1月上旬，我們對xx市中小企業的發展情況進行了深入調研。
（一）溫州的經濟發展模式。
溫州的經濟發展模式是典型的民營經濟，中小企業是經濟活動的主體。據統計，xx市2019年工業生產總值2580億元，其中中小企業達2450億元，占95%。
1、民營中小企業是經濟發展支柱。溫州民營中小企業包括私營企業、自然人控股的股份制企業、股份合作制企業、外資企業以及個體工商戶，涉及農業、工業和第三產業的各個領域。目前，xx市個體工商戶20多萬戶，非公有制企業13萬多家，企業的數量占全市工業企業總數的98。8%，中小企業上交的稅收占全市財政收入的70%，創造的外貿出口額占全市外貿出口總額的95%以上，從業人員占全市企業職工總數的80%左右。
2、輕工業是主要產業。目前，溫州輕工業在產業規模、產品質量、配套體系、技術含量、品牌形象、營銷網絡上，都已位居全國前列。近年來，溫州已經建成了“中國鞋都”、“中國印刷城”等18個“國”字號基地，擁有7個中國馳名商標，15個中國名牌產品和36個國家免檢產品。全國現有100多類輕工產品，溫州有50多類，輕工產品在國內有很高的市場占有率。
3、具有外向型經濟特征。據統計，溫州人在全國各地創辦企業3萬多家，累計投資額超千億元，年工業總產值超千億元，創造了600多億元的gdp，相當于溫州本市gdp的60%。溫州人還在全國各地建起了40多萬個銷售網點，構筑了龐大的市場網絡，不僅推銷了上千億元的溫州產品，還及時反饋了各類信息，架起了溫州與國內外合作的橋梁，帶動了溫州本土經濟的發展。
（二）溫州的金融業發展概況。
xx市金融業比較發達，全市共有金融機構1300多家，其中，銀行機構670多家，保險機構約60家，證券機構20家，農村信用社530多家。
1、金融組織機構比較健全。溫州擁有比較完整的金融組織體系，除人民銀行、銀監局等金融監管部門外，商業性金融機構紛紛在當地設立了營業網點，此外還有不少擔保公司及典當行也已成為融資的一種補充手段。目前，10家全國性股份制商業銀行已有8家落戶溫州，光大和民生銀行也正在積極爭取進入市場，這在全國同等城市中處于領先地位。
2、金融業務快速增長。2019年xx市本外幣存款增加331。52億元，年末余額為1876。71億元，增長21。5%;貸款增加402。28億元，余額1343。15億元，增長42。8%，當年貸款增加額超過存款增加70多億元。其中，人民幣存款余額1756。33億元，比年初增加342。21億元，增長24。2%;人民幣貸款余額1312。94億元，比年初增加380。86億元，同比增長40。84%。
3、金融業資產質量高、盈利能力強。溫州金融業在業務規模擴大較快的同時，信貸資產質量不斷優化，全市不良貸款率從1999年的近12%下降到2019年末的2。39%，大大低于全國銀行業不良資產率的平均水平。2019年，xx市銀行、信用社賬面利潤26。81億元，同比增加10。03億元，增長59。77%，遠高于存貸款規模增長幅度。全市商業銀行年資產利潤率約1。4%，人均年利潤超過20萬元，比上年均有明顯提高。四大國有銀行在溫州的分支機構的資產利潤率和人均利潤，比全國平均水平高出2—3倍。
中小企業融資難是一個全球性的問題，溫州也不例外。但從對溫州的考察中，我們了解到溫州的中小企業融資難主要是在于企業成長期對資金的需求，而在企業的創業初期、以及企業規模發展后的繁榮階段，往往能夠通過相對充裕的原始資本的集聚和金融機構的信用支持來解決融資問題。
1、政府對中小企業發展給予積極支持。
第一，提供寬松的企業用地環境。為切實解決中小企業發展用地，浙江省和xx市相繼出臺《關于鼓勵和促進中小企業發展的若干政策意見》等優惠政策支持中小企業發展。規定了通過土地整理等途徑獲取的折抵建設用地指標，可用于支持重點企業用地;對因歷史原因未辦理用地手續，在符合土地利用總體規劃的前提下，允許采用調劑、整理、置換等方法，優先解決工業園區的企業用地。這些政策的落實，有效地緩解了溫州中小企業的土地緊缺狀況。
第二，創造良好的融資環境，xx市政府大力倡導政府的服務意識，堅持不干預金融企業的業務經營，由銀行自主決定發放貸款，并從多方面制定優惠政策和措施為企業解決融資問題。
第三，支持信用擔保體系建設。按照原國家經貿委《關于建立中小企業信用擔保體系試點的指導意見》和省政府有關文件精神，xx市積極探索通過建立信用擔?；鸬姆绞?，除政府撥出專項資金補助中小企業擔保公司、引導設立不以盈利為目的的擔保公司外，還鼓勵企業和個人投資設立擔保公司，同時落實信用擔保企業有關稅收優惠政策，確保信用擔保企業穩定發展。
第一，發揮財政貼息作用，支持企業技改。為鼓勵中小企業技術改造和技術創新，xx市運用技改貼息政策，樹立“四兩撥千斤”的理財觀念，全市每年安排財政貼息資金近6000萬元，用以引導和吸引信貸資金、社會資金20多億元投入企業技改，加快中小企業發展。
第二，幫助企業解決資金周轉困難。按照“走出去”的戰略要求，為支持外貿出口企業發展，去年xx市落實出口商品貼息、質押的貸款貼息、國際市場開拓項目補助等資金近8500多萬元。同時，針對國家出口退稅滯后給出口企業帶來資金周轉困難的實際情況（據了解溫州出口退稅欠款約35億元），xx市將財政調度資金和銀行資金相配套，建立10。5億元的外貿信貸資金，并要求銀行在國家政策允許的范圍內進行利息浮動的優惠，幫助解決市區自營出口和外貿流通企業的資金困難。
第三，切實落實中小企業稅收優惠政策。在嚴格執行稅收政策的前提下，切實用足用好國產設備投資抵免、所得稅稅前扣除等稅收優惠政策，并加快退稅速度，支持經濟發展。2019年批準減免稅額2。4億元，批準稅前扣除額2。9億元，批準抵免稅額1。3億元。
第一，充分發揮浮動利率的作用。xx市是人民銀行最早確定的利率改革試點城市之一，1998年以后，在中小企業已成為溫州各商業銀行主要客戶的情況下，xx市取消了利率差別浮動政策，實行統一浮動利率。長期的利率改革有效強化了銀行信貸支持中小企業的激勵機制，有利于信貸風險與資金價格的匹配，優化信貸資源配置;同時，也促使企業減少從民間高利借入資金，增加從銀行機構借入資金，降低企業的生產成本。
第二，信貸創新支持中小企業融資。溫州金融業根據中小企業的特點，創造了“三包一掛鉤”、“五要素管理法”等形式，有力地改善了對中小企業的貸款管理。所謂“三包一掛鉤”是指銀行的小額信貸經營由信貸員包貸款、包管理、包回收，收回的到期貸款利息與信貸員收入掛鉤，從而強化對信貸人員的激勵機制和獎罰機制。xx市工行自2019年下半年開辦“三包一掛鉤”小額貸款業務以來，已累計發放貸款40多億元，貸款余額23。48億元，效益非常明顯?！拔逡毓芾矸ā敝饕怀鰧ζ髽I法人代表的品行、自有資金比例、銷售貨款歸行率、企業日均存款余額和銷售納稅額的考察，為貸款的發放和風險的把握提供可靠信息。xx市農行自2019年推出該辦法以來，切實轉變了國有銀行難以與民營中小企業“親近”的局面，形成了國有銀行信貸的獨特模式。
第三，完善貸款抵押辦法。xx市抵押貸款起步早、發展快，在《擔保法》實施之前，各商業銀行就開始推行抵押貸款，目前全市抵押貸款余額的占比超過了50%。抵押方式的改進主要包括：（1）提高了資產抵押率，根據實際情況，優良客戶的資產抵押率可以達到90%甚至100%。（2）擴大抵押品范圍，抵押物從有形資產擴大到無形資產，出現了土地使用權質押、土地按揭、品牌抵押等。（3）取得有關政府部門的理解和支持，簡化辦理手續，降低貸款人費用負擔，提高工作效率。
4、初步建立中小企業信用擔保體系。
第一，組建多層次擔保機構。xx市已擁有各類擔保機構9家，總注冊資本8100萬元，其中政府出資1160萬元（3家），企業出資5800萬元，個人出資1240萬元，已初步形成擔保資金來源多元化、發展態勢多層次的格局。
第二，積極開拓信用擔保融資業務。溫州擔保公司成立后，積極與多家銀行開展協作，這不僅擴大了中小企業貸款的金融機構選擇空間，而且有利于引導信貸資金按照國家產業政策的導向發揮功效。截止到2019年11月底，9家擔保機構為919家中小企業提供了貸款擔保，共計1926筆，金額達7億元，有效緩解了部分中小企業資金緊張的狀況。
第三，運用多種措施控制擔保風險。溫州擔保機構在操作中，一是注重對企業信用評估，建立企業信用檔案，通過銀行信貸登記系統的建立和查詢，解決了中小企業在借貸行為過程中信息不對稱造成的瓶頸制約;二是規范業務操作、嚴格按規定程序辦理、加強運行監管;三是實施反擔保措施;四是擔保堅持以小額、短期擔保為主;五是建立銀保風險共擔機制，一旦出險，放貸銀行和擔保公司各自承擔一定比例的損失。通過這些嚴格的防范措施，全市擔保機構累計僅發生代償總額50萬元，代償率為0。07%，擔保風險總體控制良好。
經過20多年的發展，溫州中小企業的融資結構已經發生了較大變化。1992年以前，xx市民營企業規模普遍較小，企業資金來源主要是家庭積蓄資金、合伙集資和企業盈利等，銀行融資相對處于次要地位。隨著中小企業規模的擴大，其融資方式相繼發生變化，總的趨勢是自有資金占有最大比重，銀行貸款開始大幅增長，民間借貸占比相對縮小。
1、自有資金是最重要的資金來源。溫州中小企業的自有資金主要是個人原始投資、企業盈余積累和股東增資，這些資金具有無需到期償還、無需支付利息的優勢，成為企業經營過程中長期穩定的資金來源。根據對190家企業的調查，其中1995年以后成立的有89家，這些企業成立時的注冊資本共6萬元，至2019年末注冊資本達到74422萬元，大約在兩年半的時間內增長了46。8%。而1995年以前成立的另外90多家企業由于經營積累的時間更長，自有資金增加額更多，注冊資本平均增長了127%?？梢姡杂匈Y金仍然是中小企業發展的基礎性資金來源。
2、銀行信貸在融資結構中越來越重要。隨著中小企業的生產規模擴大，尤其是部分中小企業發展成為集團化經營的龍頭企業，再生產過程中所需要的資金也在增加。據溫州人民銀行調查顯示，在中小企業全部負債中，銀行貸款占的比重平均為61%，一半以上的中小企業外部融資中主要是來自銀行貸款資金，這充分顯示了銀行信貸服務在中小企業融資結構中的重要地位。在190份調查問卷中，150家企業（占78。9%）遇到資金困難時首先想到向銀行、信用社貸款，而選擇商業信用和民間借款的分別為13家和27家，沒有企業再要求向政府部門借款。由此可見，中小企業對銀行信貸資金的依賴正在增強。
3、民間借貸和內部集資仍占一定比例。目前這種融資方式主要集中在一部分小型民營企業和農村小企業中。據溫州人民銀行調查表明，與20世紀80年代末相比，溫州中小企業的資金來源中，民間借款的占比由原來的30%下降到了2019年的15%左右，但借貸資金的總規模比原來增加了2倍多。融資結構分析顯示，小型企業向親友借款和內部集資的分別占68。6%和45。7%，中等企業分別為45。8%和41。0%;農村企業分別為59。3%和46。5%，城市企業分別為48。9%和45。6%，不同規模和區域的企業發生這類融資活動的概率存在明顯差別，主要是農村小型初創企業多采用這種融資方式。但從總體上看，隨著企業的發展和社會投資規模的擴大，民間借貸和內部集資在融資結構中的占比正在逐步縮小。
由于中小企業的特點是變數大、風險大;資產少、缺乏可供抵押的資產、負債能力有限;類型多、資金需求量小頻率高，加大了融資的復雜性和成本代價。而作為提供資金的金融機構來說，需要實行謹慎管理的原則，盡量減少融資中的風險，且更多傾向于向大型企業一次提供大額貸款。這就是中小企業融資難成為一個世界性問題的根本原因所在。溫州中小企業融資環境中最大的特點在于企業自有資金的相對充裕，因而其融資難的表現形式有所不同。
1、管理薄弱、信用等級偏低是融資中的瓶頸。中小企業融資中的風險在于貸款資金本息的及時回收，這就要求借款企業有著良好的財務管理和較高的信用級別。通過對xx市13家市級銀行機構的調查表明，銀行在對中小企業發放貸款時考慮的主要因素，高度集中于企業的經營管理和財務狀況、企業的風險程度和信用狀況兩個方面，而這恰恰是中小企業的薄弱之處。在隨機抽樣的190家中小企業中，大量企業規模較小，產品結構模仿性強，惡性競爭，銷售利潤率低，企業淘汰率高，這種不穩定的發展直接制約了企業的融資來源。此外，一些中小企業法人財產和股東私人財產劃分不明確，股東比較容易轉移企業財產，造成不能用企業全部財產承擔其債務，一旦經營虧損無法扭轉時容易逃廢債務。
2、信貸經營機制上的抵押擔保問題突出。抵押創新減輕了銀行貸款對企業內部信息的依賴，但又將銀企矛盾的焦點引到了抵押資源不足的問題上。目前，溫州各商業銀行的抵押和保證貸款余額合計已占全部貸款的90%以上，貸款保全措施難以落實成為企業融資得不到滿足的主要原因，而企業互保又會增加各自的或有負債，容易使資本狀況較好的企業也陷入“債務鏈條”危機。另外，抵押貸款又往往遇到抵押品不足的問題，據調查，一般企業可被銀行接受的抵押資產約占其總資產的1/4，抵押品的創新總是跟不上抵押需求。
3、現有信貸業務種類不能滿足中小企業需求。雖然銀行已在信貸業務方面有所創新，但由于種種原因，信貸業務品種仍不能滿足中小企業的需求。如目前xx市普遍開辦的自然人生產經營性貸款，一般不要求客戶提供工商營業執照等經營憑證，對資金用途也難以嚴格審查、有效控制。雖然貸款主要被用于私營企業的生產經營，但表面上確有類似于無指定用途消費貸款的嫌疑，存在著潛在的風險，商業銀行對這項業務的政策前景頗有顧慮。另外，銀行系統的信貸統計體系滯后于信貸業務的創新，商業銀行各自為政，沒有中小企業相關的統一科目，制約了對中小企業信貸業務的監測分析。
溫州屬經濟相對發達的地區，不僅民間擁有大量的資金，而且市場經濟的觀念深入人心，它為中小企業的迅速發展奠定了堅實的基礎，這就是溫州中小企業蓬勃發展的根本原因所在。溫州中小企業的融資模式雖然不能照搬到其他地方，但是從溫州中小企業的發展過程中我們可以得到一些重要的借鑒與啟示。
（一）發揮政府對中小企業發展的引導作用。
在我國社會主義市場經濟建設中，中小企業的發展處于十分重要的地位。發展中小企業，政府的作用在于創造有利于企業的經濟環境，同時引導企業的發展方向。調查中我們了解到，溫州的中小企業在完成原始積累后，普遍徘徊于發展欠規劃、擴張無潛力、經營管理家族化的低層次水平。因此，在推進中小企業的規范、持續發展的過程中，政府部門應積極發揮對中小企業的引領和指導作用。一是要根據當地的經濟發展和資源要素的實際情況，創造中小企業產生和發展的經濟環境。中小企業經濟從實質上來說是“草根經濟”，需要鼓勵民間的投資和經營，政府可以提供信息、培訓和輔助性的政策支持，包括按國家規定提供土地和適當的財稅政策;二是加強對中小企業改革和發展規劃的組織引導，要將其納入當地國民經濟和社會發展總體長遠規劃中，研究制訂相應產業政策，協調解決其發展中的重大問題;三是要采取切實措施，引導中小企業提高經營管理水平，強化內部控制，打破傳統的家族式經營管理模式，建立現代企業制度。
立法先行是發達國家規范和扶持中小企業融資行為的普遍經驗。為了改善中小企業經營環境，促進中小企業健康發展，目前我國已經頒布實施了《中小企業促進法》，但為了真正落實有關的內容，仍需制定完善與之相配套的法規，使中小企業管理走上法制化軌道，規范中小企業的融資行為。當前尤其應該盡快考慮設立國家中小企業發展基金，完善中小企業信用評定及查詢辦法，規范中小企業信用擔保有關問題，研究制定《扶持中小企業發展基金管理辦法》、《中小企業信用信息征集和評價辦法》、《中小企業信用擔保管理辦法》等。
（三）引導商業銀行加強中小企業信貸服務。
中小企業作為整個經濟增長中不斷成長的主體，將隨著其發展壯大而增加對金融機構信貸的需求，為此，商業銀行應該根據中小企業的特點，提升金融服務質量，進一步深化改革完善對中小企業的金融服務。一是完善小額信貸營銷機制，健全貸款營銷的約束與激勵機制，科學合理地制定信貸人員發放、回收貸款的綜合考核辦法，鼓勵信貸人員在提高信貸質量的前提下，增加新貸款;二是鼓勵金融業務創新，銀行機構要把業務創新作為處理好風險與投入的關系、優化金融服務和信貸結構的關鍵措施來抓，實現金融工具多樣化，開發適應中小企業融資、結算等需求的金融工具;三是繼續加強抵押業務創新，適當擴大貸款抵押率，對經貸款審查、評估確認資信良好、確能償還貸款的中小企業，增加發放信用貸款。
國內外經驗表明，大銀行往往是偏愛給大型企業提供服務，因而中小企業的發展需要一批與其制度、規模相適應的中小金融機構。中小企業對于小額的、靈活的、缺少足值抵押或擔保的借貸具有廣泛的市場需求。但這部分資金需求需要零售型、人力資源密集型的信貸服務才能得到滿足，這在現行銀行業體制下仍然很難實現。面對這種情況，需要對現行的融資體系進行改革。一是可以考慮放寬金融市場準入，中小企業相對發達的地區，設立地方性小法人金融機構特別是社區銀行，發揮社區銀行與當地密切聯系的優勢，提供社區金融服務。為了防止小銀行的存款支付風險，也可設立地方貸款銀行，不允許吸收存款，專門辦理小額信貸，再將資產轉售給大型商業銀行進行同業融資，作為現有銀行體系的補充;二是引導現有金融機構明確市場定位，積極支持中小企業發展，城市商業銀行和農村信用社的主要服務對象應該明確定位于中小企業和“三農”經濟。
（五）發展和完善中小企業信用擔保體系。
溫州的實踐表明，信用擔保公司的設立對緩解中小企業融資問題有著重要的作用。民營化、市場化的信用擔保機制相對于政府包辦的擔保機制，具有較多的優越性和可持續發展潛力。由于信用擔保公司是一種新型的融資保證渠道，在其市場準入及業務經營、風險監管等方面，仍需要進一步發展和完善。一是加強信用擔保機構的監管。在溫州調研期間，xx市政府認為信用擔保公司實質上也是一種金融機構，它同樣產生金融風險。當借款人一旦不能償還到期債務，擔保公司將不得不進行代償，這種代償的債務實際上就是金融風險，因此作為金融監管部門應該承擔對擔保業的監管責任;二是規范擔保業務行為。信用擔保在業務操作過程中對抵押品的認定及融資，需要有統一的操作規范，不論是政府及非政府主辦的擔保機構，也不論是盈利還是非盈利的擔保公司，在業務操作和財務管理方面應該執行統一的制度和辦法;三是政府應該鼓勵成立為中小企業服務的擔保公司，鼓勵民間資金投資于擔保機構，并從資本金補助等方面給予支持，采取對項目貼息的方式擴大信用擔保業務的開展，以發揮信用擔保的規模放大效應;四是完善擔保公司的治理結構，實行所有權與經營權相分離，規范擔保經營，嚴格限制股東貸款的關聯擔保，保持擔保公司自身的信譽;五是以中小企業為突破口，將完善信用擔保機制和加強社會信用建設結合起來，由銀行、稅務、工商等部門相互配合，建立起包括信用征集、信用評價、信用擔保在內的社會化信息平臺，切實改善銀企聯系的外部環境，使銀行和擔保機構等有關方面能夠及時了解企業及法人的信用等全面情況。
資本市場的建立和完善，是從根本上解決中小企業融資困難的出路之一。從發達市場經濟國家的經驗看，資本市場融資不僅是解決資金問題，而且可以促進中小企業完善公司治理，實現規范發展，推動科技與資本結合。因此，針對我國目前資本市場體系不健全，功能單一，不能滿足中小企業直接融資的需要，應盡快建立多層次資本市場體系，為中小企業直接融資創造條件。包括建立為中小企業服務的新的證券市場、盡快推出為高新技術企業融資的創業板、辦好作為股份代辦轉讓系統的三板市場、發展創業投資和風險投資基金、發展地方性產權交易市場，為不同類型、不同發展階段的中小企業開辟直接融資渠道。
分析中小企業融資的四個妙招經濟論文
困擾我國中小企業可持續發展的.因素眾多,但一直以來資金問題最為突出.尤其目前乃至今后一段時期,我國貨幣政策處于適度緊縮狀態,這對中小企業獲取外源融資更是增加了困難.但不可否認,中小企業這幾年為我國經濟發展做出了很大貢獻,所以,對中小企業發展中的資金問題不可輕視.筆者認為,影響中小企業取得外源融資難的障礙是內外部因素共同作用的結果.具體為:。
作者：黨亞娥作者單位：鄭州經濟管理干部學院刊名：市場研究英文刊名：marketingresearch年，卷(期)：“”(12)分類號：f8關鍵詞：
中小企業融資調查報告
在今年的兩會上，中小企業融資問題引起了政協委員們的高度重視。目前，中國非公企業和中小企業已經從"草根經濟"成為國民經濟的重要組成部分，其gdp占全國的50%，承擔了全社會就業的60%至70%。國內66%的中小企業面臨中小企業融資困難，而歐盟國家只有13%的企業認為中小企業融資是首要問題。全球經濟危機還在繼續蔓延，中小企業作為我國國民經濟的重要組成部分，如何充分發揮他們對經濟的推動作用，解決其融資難的問題成為關鍵。
據央行的一份調查顯示，截至xx年10月末，全國金融機構中小企業貸款余額11.5萬億元，同比增長12.9%，占各項貸款余額的38.4%，占企業貸款余額52.8%。而據xx年8月末的調查數據，中小企業貸款余額為11.4萬億元，同比增長12.5%，占各項貸款余額的38.9%，占企業貸款余額的53.4%。
同時，適度寬松的貨幣政策操作正在引導金融機構加大對中小企業的貸款支持。xx年9月以來，中國人民銀行連續下調基準利率和法定存款準備金率，特別是對中小金融機構法定存款準備金率的下調力度更大，積極引導金融機構加大對中小企業貸款的支持。截至xx年10月末，中小企業貸款增長速度為12.9%，比兩個月前回升了0.4個百分點，比同期全部貸款增速的回升幅度高了0.1個百分點。中小企業貸款月均新增額由xx年前8月同比少增110億元，轉為xx年9月、10月月均同比多增224億元。隨著適度寬松貨幣政策的逐步實施，未來中小企業貸款增長速度有望繼續上升。
另外，大中型銀行仍然占據中小企業貸款市場的主導地位。xx年10月末，國有、股份制和政策性銀行對中小企業貸款占全部中小企業貸款余額的72.6%，主要金融機構占據中小企業貸款市場的'主要份額。世界銀行xx年的一份報告表明，國際大銀行在中小企業貸款中扮演了越來越重要的角色。在美國，大、中、小型銀行對中小企業提供的貸款分布較為均衡。美國國家小企業協會在xx年發布的一份報告指出，108家資產規模在100億美元以上的大銀行提供了44.7%的中小企業貸款，55.3%的中小企業貸款由其他7455家中小銀行提供。
1、中小型企業規模小、信息透明度低、經營風險大。
目前，我國中小企業在發展中存在的主要問題很多。比如規模上，中小企業以"小企業"為主，相當數量的中小企業生命周期短，破產率高;大多匯聚在大中型企業的產業鏈條之上;中小企業的現金流長期處于較低水平，貨款回收、資金周轉周期較長;大量中小企業的經營有待進一步規范;在中小企業融資結構中，銀行貸款依舊是主渠道等。
2、金融機構創新不足，融資體系不完善。
從間接融資的方面看，現階段，中國僅有20%的國內金融資源，投向經濟貢獻率達50%以上的中小企業。盡管目前銀行放松信貸的步伐在加快，但當前有關服務于中小企業的間接融資組織體系仍不完善，機制和信貸產品缺乏針對性的問題仍十分突出。目前很多地方根本就沒有適宜于中小企業發展的社區銀行、合作銀行。銀行對授信客戶的準入門檻較高，多數中小企業達不到銀行規定的貸款基本條件。
從直接融資的方面看，由于中小企業板市場規模較小，加之目前a股市場走勢不景氣，資本市場對中小企業的支持力度仍相對偏弱。
3、第三方信用擔保實力普遍較弱。
從促進中小企業信貸的信用擔保方面看，在當前嚴峻的金融、經濟形勢下，信用擔保機構作為銀、企的橋梁和紐帶，在增強企業信用、緩解中小企業融資難、促進中小企業發展等方面，作用越來越顯著。有數據顯示，截至xx年底，全國中小企業信用擔保機構有3700多家，籌集擔保資金總額逾1770億元，累計為70萬戶中小企業提供擔保總額1.35萬億元。
但是，由于現行信用擔保體系仍存在一些缺陷，尤其是擔保公司普遍實力弱、成本高、風險大，因而其在中小企業融資過程中，發揮的作用仍然有限。
分析中小企業融資的四個妙招經濟論文
摘要:當前，世界各國的經濟發展表明，中小企業已成為世界各國的國民經濟支柱，加速中小企業的發展，可以促使國民經濟持續健康穩定的增長。
然而，中小企業的發展道路上布滿了各種障礙，其面對的許多困難中最突出是其融資難的問題。
一、前言。
中小企業經濟的發展對我國經濟結構的調整具有重大的意義，我國經濟的穩定增長和社會安定離不了中小企業的健康發展。
融資困難是我國中小企業發展的最大障礙問題之一，并且一直伴隨著我國社會主義市場經濟下的中小企業的發展歷程。
今后相當大的一段時期，融資難還將是中小企業發展的重要障礙，解決中小企業融資難這一問題，是政府及社會必須重視的一個問題。
文章通過對現今中小企業融資難這一問題進行深度研究和分析，并尋找合理的途徑去解決這個問題。
我國中小企業獲取資金的來源比較單一，來自各類金融機構的貸款占據67.5%，債務日融資只占到1.8%，企業權益融資占33.3%，融資的其它來源占16.4%，從所占比例可以看出中小企業融資主要的資金來源還是金融機構的貸款。
我國大多數中小企業都是由創辦人出資創立起來的，企業的規模小，產品被市場接受的程度不高，前景發展具有較大的風險，以至于外部融資相對比較困難。
而注冊資本、留存收益以及關系融資中的民間資本是中小企業獲取資金的有效方式。
根據國際金融公司對我國中小企業研究可知，業主資本占我國中小企業資金來源的30%，留存收益占我國中小企業資金來源的26%，公司債券和外部股權融資占我國中小企業資金來源不足1%。
即使如此，自有資金缺乏是我國中小企業普遍的現象，企業的發展還必須借助外部融資。
1、內援資金不足:內援融資相對于其它融資方式，是一種低成本融資手段，但是對于處于初創期的企業，由于財務管理不善，內部控制制度欠缺等，很難滿足企業的持續發展需求。
分析中小企業融資的四個妙招經濟論文
[提要]科技型中小企業普遍具有公司規模小、科技含量高、資金需求多、投資風險大等特點，融資問題一直困擾著科技型中小企業，成為制約其持續、健康、穩定發展的主要因素。
本文分析科技型中小企業在其發展過程中面臨的融資困境，并提出相應的解決對策。
科技型中小企業在整個中小企業群體中是最具有活力、技術含量最高的一個群體。
科技型中小企業也許擁有多項知識產權，但是在融資道路上，卻還是因為缺少抵押品而受到金融機構的冷遇，如同所有的中小企業一般，融資問題仍然是目前科技型中小企業面臨的最大問題。
(一)融資渠道單一，仍以銀行貸款等間接融資為主。
科技型中小企業，特別是在其初創階段，由于技術風險大，在市場和管理方面尚處于空白，信息不透明，投資風險很高，很難具備上市條件發行股票、直接面向社會吸取資金;又因為規模小，經營風險大，所以一般有錢的投資者可能對它沒信心、不了解，也不會對它投資參股，這樣只剩下向銀行申請貸款這條路了。
但隨著商業銀行市場化改革的不斷深入，金融機構規避風險意識增強，信貸資金源源不斷地流向重點行業、重點企業和重點項目，而對于規模小、風險大、缺少有形資產作為抵質押物的科技型中小企業，則很難得到銀行支持。
同時，由于商業銀行本身存在體制缺陷，以及科技型中小企業與銀行之間嚴重的信息不對稱，也導致銀行更傾向于向大型企業貸款。
(二)創新基金數額相對較少，無法滿足科技型中小企業較大的資金需求。
目前，我國科技型中小企業能夠申請到的最高創新基金數額為200萬元人民幣，而小企業初創期就需要大量的資金進行技術研發，在未來的幾個發展階段更需要大量的資金投入生產，政府的創新基金對于科技型中小企業的發展來說杯水車薪，不能根本地解決其資金短缺問題。
另外，創新基金審批時間長，手續繁雜，對于要求時間短、見效快，以技術創新為生命力的科技型中小企業來講，又是一個巨大的考驗。
(三)缺少多層次的資本市場，發行債券和股票可操作性不大。
我國現有的資本市場缺少專門為科技型中小企業融資服務的資本市場，中國銀行體制的逆向選擇使得資本市場格局更加狹窄。
由于資本市場的不完善使得創業資本無法得到充分的利用和發揮，嚴重制約了科技型中小企業的未來發展，很難為科技型中小企業開拓出有效的融資渠道。
(四)缺乏完善的政策扶持。
從金融政策上來看，還未形成完善的扶持科技型中小企業發展的政策體系。
我國目前的經濟、金融政策，主要還是依據所有制類型、規模大小和行業特征而制定的。
因此，大多數社會資源都流向了大企業，銀行的大部分貸款也是貸給大企業。
近年來，針對中小企業貸款難擔保難的問題，國家雖然頒布了一些政策，諸如要求各國有獨資商業銀行總行成立了中小企業信貸部，人民銀行總行頒布了向中小企業傾斜的信貸政策等，但是還未形成完整的支持中小企業發展的金融政策體系，致使科技型中小企業的融資和貸款仍然受到了束縛和影響。
(一)金融機構持續創新金融產品，改善金融服務。
一是針對科技型中小企業融資“短、頻、快”的特征，借助互聯網平臺，整合中小企業、融資服務和互聯網，通過互聯網手段將各方信息與信用資料進行整合，一來最大可能減少銀行與企業之間的信息不對稱，從而避免不必要的損失;二來通過這個平臺可以很清晰地看到各個企業的資料信息，縮短銀行篩選客戶資料的工作時間。
從貸款企業來說，通過這一平臺可以大大縮短貸款的時間，并且在手續流程方面也更加便捷，不會產生額外的費用。
二是對手中往往只有技術、專利，甚至只有創意的概念模型，無形資產多,有形資產少，無形資產難以估價，有形資產不足以作為貸款抵押的科技型中小企業及時推出知識產權質押、股權質押、存貨質押、應收賬款質押、訂單質押貸款等信貸產品;對政府重點支持的科技型中小企業，擇優開辦信用類貸款。
三是設立科技型中小企業金融服務的專營機構，構建有效的客戶管理體系、中小企業風險管控體系、分賬核算機制，為科技型中小企業融資提供機構保障。
根據科技型中小企業不同發展階段，制定差別化的信貸政策，對暫不符合信貸準入的科技型中小企業，建立單獨的信貸準入政策、授信管理政策、利率定價政策等。
適當下放貸款審批權限，為科技型中小企業單獨配置資金計劃，縮短審批流程，提高審批效率。
(二)繼續加大財政資金投入，發揮財政資金的帶動和引導作用，支持企業創新活動。
一是采用無償資助、貸款貼息等方式對中小企業技術創新項目給予引導性支持。
給予貸款貼息支持;二是采取積極引導措施，吸引風險投資機構對科技型中小企業進行投資，引導民間資本加大對科技型中小企業的支持，彌補科技型中小企業技術創新資金的匱乏;三是擴大創新基金政策的受益面，適當降低基金資助門檻;縮短創新基金項目的審核周期，完善監督管理工作，規范基金運作流程。
(三)完善資本市場結構，提高資本市場與科技型中小企業的優化配置。
一是科技型中小企業可以將部分股權出讓給上市公司，通過股權出讓促進科技成果的產業化。
同時，科技型中小企業也可以將自身的資產剝離，采取合資的方式，利用企業的.專利和技術，實現與上市公司的合作，實現雙方資源的互補，滿足自身融資的需求;二是拓寬科技型中小企業運用證券市場進行直接融資的渠道。
對于一些產權清晰，凈資產收益率較高，機制體制健全的科技型中小企業可以選擇海外資本市場融資。
同時，我國應建立相關配套制度，完善服務體系，為科技型中小企業海外資本市場融資創造有利條件，使科技型中小企業的技術和產品提升獲得持續的資本支持，實現企業國際化、規?；目沙掷m發展;三是拓寬風險投資資金來源，積極吸納民有資本，使投資主體多元化。
為規模小、實力弱、無法上市的科技型中小企業建立股份轉讓的途徑，積極拓寬融資渠道，使發展潛力足、信譽度高的科技型中小企業優先通過發行債券融資，逐步鋪開，惠及更多的科技型中小企業，為其直接融資提供渠道。
(四)繼續加大政策扶持力度，構建多層次金融服務體系。
目前，由于為科技型中小企業提供的金融服務風險高，企業從大銀行貸款難，因此只能求助于其他途徑進行融資，從而背負巨大的成本壓力。
突破中小企業融資困境，就要進一步改善銀行對科技型中小企業的金融服務，完善國有商業銀行和股份制銀行對科技型中小企業授信業務制度，逐步提高科技型中小企業中長期貸款的規模和比重。
鼓勵發展多種形式的金融機構，尤其是中小金融機構。
國家要制定政策為中小金融機構提供稅收優惠，對專營中小企業金融服務的金融機構實行所得稅減免、返還政策，對為中小企業提供金融服務達到一定比例的金融機構，下調或免征營業稅及附加稅，并通過財政貼息、降低中小企業再貸款利率等方式，支持金融機構對中小企業給予利率折扣。
鼓勵民間資本參與發起設立村鎮銀行、貸款公司等股份制金融機構，積極支持民間資本以投資入股的方式投資金融領域。
最終建立以中小金融機構為主體、國有大型銀行與民間金融為補充，為科技型中小企業提供融資服務的多層次金融服務體系。
三、結論。
融資難是制約科技型中小企業長期發展的一個大問題，近年來，它幾乎成為橫亙在金融機構、政府和科技型中小企業之間的一道坎。
要突破這一道坎，需要企業、政府和社會的共同努力，創建良好的外部環境。
要建立中小企業信用檔案數據庫，形成綜合信息網絡平臺，實現與銀行的資源共享，從而減輕雙方之間由于信息不對稱而引起的損失。
要進一步完善資本市場結構，規范資本市場運行秩序。
成立行業自律組織，對違反規定的金融機構予以公示并處罰，從而確保科技型中小企業的信貸投入真正落到實處。
主要參考文獻：
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淺談中小企業融資困境原因和對策分析
摘要：隨著我國改革開放的逐步搞活以及社會主義經濟體制建設的逐步完善，各種中小企業逐步發展并壯大起來，已然成為我國經濟發展的一個生力軍，然而由于中小企業自身的規模限制，資金短缺成為制約中小企業發展的一大瓶頸，研究和解決這一問題在促進中小企業發展壯大中具有重要的意義，本文就我國中小企業在發展過程中遇到的融資困境及應采取的對策進行淺議。
關鍵詞：中小企業;融資困境;中小企業轉型。
1.我國的中小業大多規模小，經營不規范，人員素質及經營管理中存在諸多問題。尤其對于家族式公司，企業的人格化特征明顯，公司的發展對個人高度依賴，由于個人能力的限制導致這種經營方式不能實現公司的規模化發展和經營的多元化，同時對于重大事項缺乏集體決策機制和聯簽機制，導致公司存在很大的經營風險和財務風險。
2.財務信息失真。大多數的中小企業沒有完善的財務制度和完整真實的會計資料，有的企業根本就沒有財務賬目，使得中小企業財務信息失真問題十分突出，極大的損害了中小企業在金融市場上的形象，這也就導致了中小企業在銀行的信用度降低，這對于不斷加強自身風險約束機制的銀行來說，中小企業不是其提供貸款的優質客戶，使得信貸人員對中小企業信貸產生回避心理。
3.缺乏可以抵押擔保的優質固定資產。中小企業由于規模小，經營方式單一，尤其是那種家族作坊式的企業，所用固定資產少、設備陳舊、技術落后或者專用性強，也沒有可以抵押的房屋土地，從而無物可抵。另外近幾年在國家政策的扶持下新成立了一些為中小企業貸款的擔保公司，但是有的擔保公司要求提供反擔保，這對于無資產或很少資產可抵押的中小企業來說，要想獲得融資還是很困難。
1.從銀行角度分析。
現在銀行也開始商業化，追求利潤最大化和減少風險也是他們的經營方針，目前我國企業融資當中80%左右是來自于銀行信貸，而信貸總量當中80%左右都是投給大企業。雖然我國針對中小企業融資難的`問題，陸續出臺了多項幫助中小企業緩解融資難、促進中小企業發展的政策措施。然而，即使在這樣的背景下，一直以來影響我國中小企業發展的融資難問題，依然繼續困擾中小企業，甚至出現了融資困難更加惡化的情況。20，全國貸款總額增加了14.9%，其中新增小企業貸款只有225億元，比上年僅增長了1.4%?？梢姡瑥V大中小企業并沒有從積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策中直接受益。
2.融資方式單一。
現在中小企業融資主要通過銀行貸款，但是由于以上分析的其自身的原因，在銀行貸款存在很大的困難，也不能利用大企業的信用，在資本市場進行融資，我國股票市場的發行一直實行嚴格的計劃管理、總量控制的辦法，債券的發行也受到政府的嚴格控制，國家有關部門每年根據宏觀經濟運行情況、財政和貨幣政策及產業發展的需要，確定當年企業債券的發行規模，還得通過人行、證監會的審核批準，中小企業自身的缺陷根本不可能通過這種方式融資，在許多情況下，他們被迫向非法錢莊借高利貸，增加了借貸成本，同時又加劇了他們的經營風險和財務風險。
3.政府管理方面。
近年來政府在扶持中小企業發展上也制定了一些規章制度和法規，但與那些大型國有企業相比，中小型企業在一些行業準入制度上還是被拒之門外，在一些優惠政策的享受中由于自身資產和規模的限制，也是無法享受，導致中小企業缺乏公平競爭的市場環境;另一方面對中小企業的管理上，涉及多個部門，這些部門相互交叉、缺乏協調，增加了企業的負擔，相關專家研究，我國中小企業實際稅負超過了30%，是全球稅負最高的地區之一。
形成中小企業融資難的原因是多方面的，人們對這一問題的解決提出了很多的方案和建議，既有政府的宏觀調整，又有銀行的政策傾斜，任何企業的發展雖然離不開外部環境的影響和制約，但是關鍵的問題還是自身的發展，規范自身的管理制度，提高銀行的信用等級，同銀行建立良好的銀企關系。
1.首先中小企業應加強自身的管理，建立完善的財務制度和管理制度，健全公司治理結構，加快自身制度的轉型。改變原來的家族式經營模式，向制度化、規范化發展。我國中小企業已經進入從數量擴張轉向質量提升的新階段，尤其是經歷國際金融危機沖擊之后，更凸顯了中小企業轉型成長的必要性。為此，事關中小企業的政策要注意長短期目標協調，引導企業在發展過程中樹立市場意識、品牌意識、創新意識和環保意識，通過企業成長方式轉型，增強中小企業競爭力。
2.銀行系統應逐步完善對中小企業的融資體系。設立一批專業服務于中小企業的中小銀行，構建中小企業金融服務組織體系;同時積極開發符合中小企業經營特點的貸款品種，如倉單質押貸款、定期存單質押貸款、票據質押貸款、信用證擔保貸款等;在擔保方面可以通過聯保、自然人擔保、大股東擔保等方式，解決中小企業資產抵押不充分的難題;對于處于不同發展階段的企業采用不同的信用政策，適當降低貸款門檻，為中小企業的發展提供多樣化的融資平臺。
3.拓寬融資渠道。建立和完善民間金融機構，通過大量民間金融機構和政策性服務為中小企業提供貸款。一些效益較好的中小企業可以通過擔保、補貼方式，或付出較高的利息獲得短期流動資金，但長期貸款卻很難獲得。解決中小企業長期貸款難的問題要靠政府優惠貸款，可以由政府直接出資或政府與銀行等聯合出資建立融資機構，或者通過建立一些扶持基金來為中小企業提供貼息貸款，特殊項目和信貸擔保服務等。
綜上，通過建立創業扶持基金和直接融資市場為企業提供直接融資渠道。根據創業投資業發展的現狀，及時采取資金供給、制度保障等措施，推進我國的創業投資業的發展。為配合創業投資業的發展，對中小企業也應采取不同的扶持方式。以實現中小企業的不同渠道的融資。
淺談中小企業融資困境原因和對策分析
提要改革開放至今，我國中小企業迅速發展壯大，已成為推動國民經濟持續健康發展的重要生力軍。但是，資金短缺、融資困難、融資渠道單一卻始終嚴重制約著中小企業的發展。本文通過分析我國中小企業融資現狀，論述我國中小企業融資難的各種原因，最后對緩解我國中小企業融資難提出對策建議。
據國家發展改革委中小企業司的統計，目前我國中小企業從數量上講已經達到4，200多萬戶，占全國企業總數的99.8%以上，經工商部門注冊的中小企業數量460多萬戶，個體經營戶3，800萬戶。中小企業所創造的最終產品和服務的價值占全國國內生產總值的60%左右，生產的商品占社會銷售總額的60%，上交的稅收已經超過總額的一半，提供了全國80%左右的城鎮就業崗位。而中小企業銀行貸款僅占主要金融機構貸款的16%，與我國中小企業在國民經濟中所發揮的重要作用相比，中小企業獲得的金融資源是不平衡的。與大型企業相比，中小企業的融資渠道少，籌資能力低。由于中小企業規模小、貸款風險高、經營管理水平低、信用程度低、擔保抵押難等，使之在間接融資市場，或是直接融資市場，都很難籌得所需資金。尤其在遇到通貨緊縮時，銀行的“惜貸”對中小企業的沖擊更大。因此，融資困難是當前中小企業最突出的問題。
1、中小企業存在過高的經營風險。大多數中小企業成立時間短、規模較小、自有資本偏少，在面臨市場變化和經濟波動時，抵御風險的能力很差、倒閉率很高、銀行不敢向它們放款。
2、中小企業制度不健全，銀行難以控制信貸風險。目前，中小企業沒有建立起完整的財務制度，會計核算不健全，缺乏足夠的財務報表和良好連續的經營業績。故銀行不敢輕易提供信貸支持。
3、中小企業社會信用偏低。中小企業特別是小企業存續期短，不少地方逃避債務現象也很嚴重，制約了銀行對中小企業貸款的熱情。
4、中小企業缺少足夠的抵押資產，尋求擔保非常困難，大多不符合銀行貸款條件。銀行在商業化經營和資產負債管理制度的約束下，為了降低貸款風險，一般要求貸款企業提供連帶擔保或財產抵押，其對中小企業申請貸款的條件更為嚴格，要求在貸款時必須提供抵押資產。
5、產業層次低，科技含量少。中小企業大多屬勞動密集型的加工企業，相對于知識密集型企業而言，勞動密集型企業利潤本身就比較低，產業層次低，科技含量少，利潤空間更是狹小。
6、中小企業管理人員素質相對較低。相對于大型企業而言，中小企業的經營管理者素質顯得更為重要，直接關系著企業的生存與發展。我國中小企業中大多數私營企業的領導者為初中、高中、大專文化程度，分別占56.3%、35.1%和8.2%，除近年來發展起來的高科技型中小企業經營者素質較高外，其余綜合素質相對較差。
1、政府要加強對中小企業的扶持力度。政府要認清向中小企業提供資金的重要性，采取措施來解決中小企業融資難的問題。根據中小企業信貸需求規模小、頻率高、時間急、風險高的特點，制定特定的信貸機制。銀監會在7月頒布了銀行小企業信貸指導意見，提到了銀行要建設六項機制。對于此，銀行要積極響應銀監會的政策，完善各項機制，為中小企業信貸提供良好的環境。同時，根據經濟環境的變化，不斷更新完善機制，盡可能地滿足中小企業資金需求。
2、大力發展中小企業金融機構。銀行金融機構應加大對中小企業的信貸支持，適當放寬貸款期限。除了各大商業銀行自行設立貸款的信貸部門，還應該大力發展與中小企業相適應的中小融資機構，鼓勵和支持股份制銀行、城鄉合作金融機構，并盡量消除地區差異，提高中小企業的貸款比例，支持符合國家政策的中小企業的發展，從而有利于不斷積累為中小企業服務的經驗，提高中小企業融資的質量，促進金融業和中小企業的共同健康發展。中小企業間也可建立互助金融組織，加強共同發展和風險共擔的能力，并為建立專門的中小企業金融機構打下良好的基礎。
3、盡快建立健全中小企業擔保體系。政府直接對商業銀行提供中小企業貸款風險補貼。可依據特定條件向社會公開招收協作商業銀行，授予每家協作銀行一定的額度，協作銀行根據政府的條件選擇中小企業貸款，貸款成功，利息全部歸銀行，貸款失敗，銀行則承擔一定比例的損失。在現有擔保體系中建立和規范協作銀行制度。明確協作銀行與擔保機構的關系和風險分攤比例，強化商業銀行考察，評估中小企業貸款項目的責任以及對不良貸款追索的義務。參照國外特殊法人制度對政策性擔保機構進行規范，明確政策性擔保機構設立的目標、職責、經營方針、監督辦法等，同時對這類特殊法人執行特定的財務和稅收政策。建立擔保資金的補充制度。政府應將扶持中小企業作為長期政策，將擔保資金列入政府年度預算，為擔?；顒犹峁┓€定的資金來源。同時，采取多種措施鼓勵商業銀行、企業和富裕者為擔保基金提供幫助。
4、大膽嘗試股權和債券融資。為保證我國證券市場的健康發展，國家應該盡快完善我國證券市場體系，為中小企業直接融資提供可能。創業板的推出是我國中小企業融資發展的一個大膽嘗試，各中小企業應該抓住機會，積極準備，爭取通過在資本市場上獲得更多資金來加快企業發展，提高技術創新。
債券融資與股權融資相比具有風險小的優點，這對于實力較弱的小企業來說是其融資的有利方式?？赊D換債券更是一種集股票和債券優點于一身的融資工具，國家可以采取相應措施來鼓勵和支持其發展。
5、強化中小企業內部管理，提高中小企業自身競爭力。積極規范地推進中小企業改革。要立足現有基礎，通過發展與大專院校、科研機構的科技聯營、合作，引進專利和先進技術等途徑，積極向信息產業、新型材料、生物工程等高新技術產業的方向發展，逐步淘汰落后設備和落后工藝，提高企業在市場中的競爭力和知名度。強化內部管理，引進科學的管理手段。運用科學的管理方法，實現對企業運作的全程化動態管理，確保生產經營的正常運行。要規范企業財務制度，提高財務管理水平，充分利用現有的金融工具，提高資金使用效率。另外，要加強培訓教育和引進人才，從而使企業有強大的發展后勁，也更能得到銀行強有力的支持。
中小企業已成為我國經濟的重要組成部分，是促進經濟發展不可替代的重要力量。中小企業融資問題始終是制約中小企業發展的瓶頸，對此各級政府部門和企業家都采取了各種措施，試圖解決此問題。解決中小企業融資所面臨的困境不是一方的努力就可以成功的，需要政府、金融機構以及中小企業等各方面的配合和共同努力；需要長期的研究和探討，并隨著環境的變化而制定相應的措施以應對萬變的情況。只有這樣，中小企業才能達到一個發展的新境界，在社會主義現代化建設中發揮更大的作用。
主要參考文獻：
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淺談中小企業融資困境原因和對策分析
中小企業的內部融資是指企業發起人用自有的資金或者參股股東的資金或者現金等價物進行融資。尤其在中小企業成立早期，其初始資金大多是自有資金或者是從親親朋友那里取得資金，所以資金金額有限，同時企業如果破產仍需償還全部資金，風險較大。企業內部融資的優點主要是融資不需要花費太多費用。主要不足之處是，融資方式單一，風險大，受公司效益影響較大，另外融資金額也比較少。同時，中小企業規模小，管理運營等因素，在運營期間，資金積累較為緩慢?？偠灾?，內部融資相對有限。
(二)外部融資。
1、銀行貸款。
通過銀行進行貸款是中小企業組常見的融資方式。這種融資方式，企業能夠根據公司經營情況，進行短期或者是長期的貸款。由于銀行一般用用較高，所以這種融資方式相對來說風險小，相較于其他融資機構，這種融資方式對于中小企業的費用更低。同時由于國家的相關扶植政策，下調金融機構人民幣貸款和存款基準利率，使得企業承擔的利息更低。因此，銀行貸款的方式風險小，方便靈活。主要缺點是貸款要求較高，審核流程復雜，辦理相對困難。同時對于放款的速度也比較慢。
2、信用擔保融資。
信用擔保是一種信用中介服務，本質上屬于金融服務的范疇，同時又是社會信用體系的重要組成部分，在信用約束尚不健全的情況下，是現階段解決中小企業融資難問題的重要環節。這種融資方式由于需要對企業進行擔保，風險較高。目前這種融資方式主要包括流動資金貸款擔保，綜合授信擔保和工程項目擔保。其中流動資金貸款主要面對的是在企業運行期間短期內資金短缺的企業。這種貸款期限較短，融資更加容易，中小企業應用最為普遍。當企業申請信用擔保后，擔保公司會對企業進行評價，通過之后，擔保企業會向銀行進行擔保。企業就能得到銀行的貸款。這種方式能夠解決銀行貸款流程復雜，審核嚴格的問題，得到資金更急快速。但是這種方式主要缺點是融資成本高，要付一定的擔保費用。
3、民間借貸融資。
民間融資是指出資人與受資人之間，在國家法定金融機構之外，以取得高額利息與取得資金使用權并支付約定利息為目的而采用民間借貸、民間票據融資、民間有價證券融資和社會集資等形式暫時改變資金使用權的金融行為。民間金融是不受央行管控的、沒有備案的融資方式。高利貸也是其中的一種。近日在各大新聞媒體連日刷屏的“剌死辱母者”案的背后正是非法集資，高利貸等一系列金融糾紛。從該案件可以看出兩筆借款年利息達到120%，遠超法律規定的民間借貸36%的紅線。因此該種融資方式主要優點是融資更加容易，不用進行繁瑣的審核，放貸速度快，手續簡單。但是缺點也十分明顯，由于沒有國家管控，導致融資成本較高，如果借貸時間較長，對企業的負擔還十分巨大，沒有國家法律保護。
4、眾籌融資。
眾籌樹互聯網發展過程中衍生出來的新的一種融資方式，該種方式充分利用互聯網傳播廣泛的特點，吸引更多感興趣的人來進行融資，融資主要有發起人進行項目金額設定，對于項目的內容進行介紹，進而吸引投資者進行投資。目前，眾籌已經涉及到許多領域，對于集資人來說十分方便。
根據美國一個機構的研究，目前可將眾籌劃分為以下幾類：一是捐贈眾籌;二是回饋眾籌;三是債權眾籌;四是股權眾籌。其中，第三種眾籌方式一般來說，就是網貸。下面提到的眾籌指的是其他三種方式。其中回饋和股權的眾籌方式最有據商業性。
眾籌是基于網絡技術發展而衍生出來的一種民間融資方式，眾籌也來自于民間資本。由于長期以來，我國金融發展主要依靠國家，隨著互聯網金融的出現，更多的民間資本參與其中，眾籌就是其中一個重要表現?；ヂ摼W的快速傳播和分享的精神極大地促進了我國新型金融體系的產生。金融也逐漸向民間靠攏，走向平民化。
5、互聯網融資。
互聯網金融的優點是成本低，融資效率高。互聯網金融在做交易的時候基本不需要面對面交易，而是直接通過在網上做交易降低了成本。缺點容易產生不良債權，由于交易雙方沒有直接見面，對借款人的信息沒有這么了解，網絡容易造假等原因，這種互聯網金融較容易產生欺騙行為，以龐氏騙局形式詐騙，難以形成有效融資。
淺談中小企業融資困境原因和對策分析
摘要：融資困境一直是中小企業面對的難題，在國家緊縮的貸幣政策下，中小企業融資更加困難。本文通過對我國中小企業融資困境的實際狀況進行分析，有針對性地提出了解決我國中小企業融資困境的對策與措施，具有一定的現實意義。
引言。
面應對當前通貨膨脹，我國政府采取緊縮的貨幣政策，人民銀行一年內先后連續6次上調準備金率，現今我國的大型金融機構的準備金率已高達21.5%，為歷史最高。面對當前的經濟形式，本來就融資困難的中小企業想從銀行獲得貸款變得更加困難。在這種形勢下，我國中小企業的資金周轉出現了嚴重問題。相關統計表明，僅僅在我國浙江溫州一帶，就有20%以上的中小企業由于資金鏈斷裂不得不被迫停產。據全國工商聯最新統計資料顯示，我國廣東、江蘇、浙江等16個省市的中小企業正面臨比金融危機更加嚴峻的挑戰。
（一）與直接融資相關的困境。
1、自身資金積累不能滿足企業發展的需要。
首先，中小企業通常缺乏對未來的發展規劃，企業固定資產及流動資產的比例容易失調。其次，我國現行稅收政策沒有對中小企業制定照顧條款，使得稅收占據了大量企業利潤。再次，創業者自有融資渠道有限。這些困境都導致企業自身資金不能滿足企業生存與發展的需要。
2、中小企業直接融資的資本市場體系不健全。
當中小企業發展到一定階段后，最希望得到直接股權類資金的支持。但是，我國的資本市場體系還不健全，同時國家對中小企業直接融資提出了許多限制。為了促進中小企業直接融資，我國政券市場在10月份開啟了創業板塊，但對中小企提出了一系列限制條件，只有少數優秀的中小企業可以滿足條件。據統計，直至今年1月1號，僅僅有84家中小企業登錄創業板融資。
（二）與間接融資相關的困境。
1、向銀行申請貸款中的困境。
通常，中小企業存在信用低下、業績不穩定、缺少抵押擔保等問題，我國的商業銀行為了降低風險，更喜歡把資金投入到大型企業或國有企業身上。據統計，我國現有大型企業數量占企業總數不足0.2%，中小型企業占企業總數的99.8%以上；然而大型企業的借貸額占國家貸款總額的50%以上，中小型企業的借貸額只占有不足50%。這和國家政策是分不開的。我國銀行綜合考慮國家政策及自身風險，對中小企業貸款制定出更加嚴格甚至苛刻的規定，使得中小企業很難申請到或只能申請到少量的銀行貸款。
2、通過民間借貸市場融資中的困境。
大量的中小企業在面臨資金危機時，考慮到申請銀行貸款時的種種困難，不得不把求助之手伸向民間的借貸市場。但是，民間的借貸市場是純粹以盈利為目的的機構，中小企業在獲得資金支持的同時，也提高了資金的成本。據調查顯示，早在10月份，民間借貸市場平均利率就高達39.19%。隨著今年我國緊縮貸幣政策的實施，民間貸款利率又開始飛速飆升。最新資料顯示，溫州民間借貸最高利率竟然高達180%，為當期銀行利率的27倍。這大大壓縮了中小企業的獲利空間，甚至有些中小企業由于償還不了民間貸款而破產。
導致中小企業融資困境的原因是多種多樣的，既有中小企業自身的因素，也有外部環境方面的因素，我們應區別看待。
1、管理環境薄弱、抵御風險能力差。
我國大部分中小企業缺乏科學的管理制度、明晰的產權制度和完善的會計制度；在新產品的研發過程中，缺乏充分的市場調查，研發的產品質量低、科技含量不夠，市場競爭力不足。當企業遭遇到市場波動時，企業自身很難抵擋風險，這就給銀行等信貸機構帶來了投資風險，因此銀行會限制中小企業的信貸。
2、企業信用意識淡薄。
有些中小企業缺乏還貸意識，常常以效益不佳為托詞拖欠銀行貸款；有些中小企業甚至以套取銀行貸款為目的，拒不還款。這些行為嚴重破壞了銀行對中小企業的信任，導致中小企業貸款困難。
3、貸款缺乏擔保，抵押率低。
中小企業受自身經濟實力限制，其固定資產總額較少，所以其用于抵押貸款的資產也是有限的。一些大的企業考慮到為中小企業擔保所承擔的風險，都不愿意為其擔保，導致中小企業面臨獲取擔保資金的困境。
（二）外部環境方面的因素。
1、缺少公平的融資環境及法律保障。
首先，我國的信貸政策對中小企業存在歧視。我國政策規定，銀行借貸對象應以大型國有企業為主，防止國有資產流失。其次，我國缺乏專門針對中小企業貸款的國有金融機構，中小企業的貸款渠道狹窄。再次，中小企業雖然利潤率不如大型企業，但其承擔著與大型企業相同的稅率負擔，從而造成中小企業資金積累滿。另外，我國保障中小企業的法律建設相對滯后，不能滿足當期市場需要。
2、缺乏完善的社會信用體系。
信用體系不健全一直制約著我國的金融行業發展。由于我國缺少有效的資信評估機制，導致企業不履行諾言的成本很低，所以許多企業都為了贏得更多利益而違背信譽。我國為了降低銀行的壞賬率，要求銀行在貸款時采用相應的抵押擔保制度，同時對貸款對象提出了更加嚴格的限制條件。我國的中小企業一般可擔保資產有限、信譽度低，所以很難申請到銀行貸款。
3、金融市場不盡完善，金融體系不夠健全。
現如今，在我國銀行的組織體系當中，還缺乏為中小企業進行融資服務的專職政策性銀行，另一方面，城鄉信用社以及城市的商業銀行在資金實力、服務與結算等方面的功能還遠遠不足以滿足我國中小企業相關金融服務的需求，這就導致了中小企業在融資上面存在困難。
要解決我國中小企業的融資困難問題，應該多管齊下，進行綜合推進，特別是要在完善企業自身發展與建設方面下足功夫。
1、積極完善我國企業融資相關的法規與政策。
通常情況下，融資環境包含有法規政策環境、金融市場以及行政管理有關機構等方面，而法規政策環境則是最為重要的體制保障。立法的重點必須放在承認與保護中小企業與反壟斷上來。我國政府針對中小企業現狀及其在國民經濟中的地位，正在積極完善相關政策法規。最近幾個月來已相繼出臺了幾項專門針對中小企業貸款的支持政策，我國銀監會在6月7號又發布《關于支持商業銀行進一步改進小企業金融服務的通知》，新規章明確規定加大對單戶金額不大于500萬元的小企業加大貸款的支持力度。9月22日，工信部也發表聲明，要加強中小企業貸款的支持力度、擴大貸款規模，完善中小企業的信貸考核，加速推進創業板市場，建立完善的中小企業直接融資機制，幫助中小企業渡過難關。隨著這些政策的落實，相信會一定程度上改善中小企業融資現狀。此外，政府部門還應該以稅收優惠及財政補貼等方式來給予中小企業在資金上面的支持，可以考慮在每年財政增長的部分中提取出一定的資金，成立中小企業的發展基金，旨在于對中小企業進行扶持，促進其生產與發展。
2、積極健全我國中小企業的信用體系。
我國應該對有關立法積極進行健全與完善，建立起各地統一的信用信息基地，對企業的稅務、海關、外匯管理、質量與技術監督、社保以及司法等方面的信用信息進行收集與匯總，記錄企業的納稅情況、遵守法律情況、信貸記錄以及合同履約率等情況，能夠實現在中小企業間的信用信息的查詢、共享以及交流，完善了其社會化的信息平臺建設。與此同時，還應該積極對企業的信用評價相關機制進行健全與完善，通過信用評價機構對企業信用評價進行全面的處理，建立出一套科學合理的評價標準。
3、樹立企業自身良好形象，強調中小企業的自身建設。
第一，強化內部管理，推動技術改造。加大技術創新力度，提高產品的檔次與質量，強調企業發展的后勁，不斷提升企業的綜合競爭能力，從而吸引更多的信貸資金的不斷注入，以期實現企業的真正發展與壯大。第二，完善財務制度，落實還款責任。我國中小企業應該嚴格遵守商業銀行與會計法規的相關要求，完善自身財務制度，同時周期性地向有關部門與單位提供全面的、準確的、真是的財務會計信息，加強信息的透明度。此外，還要及時地還本付息，以樹立出企業重履約、守信用的良好形象。第三，加大資金管理工作力度。要合理、有效地運用企業流動資金，加速資金周轉效率；維持合理的企業貸款水平；制定出應收賬款的管理體系，加快資金的回籠。
4、要積極探求更多的`融資渠道。
第一，要積極與各大公司進行聯姻，成為其合作伙伴或者其子公司。與大公司進行聯姻，不但能夠獲得大批量的訂單，獲取大企業的銷售支持與技術支持，而且還能夠利用為其進行加工與配套的機會，來減少企業對資金上的需求，有時甚至能夠在大企業處直接獲得資金上的支持。第二，要探求租賃融資。一般來說，租賃融資的方式靈活、風險較小、成本較低，企業能夠運用少量的資金獲取所有的原材料及現金的技術設備，降低企業的負債率，緩解其資金周轉的壓力。第三，要積極探求風險投資。進行風險投資就是指投資人將其風險資本投進企業當中，在承擔一定風險的基礎上給予股權投資與增值服務，從而促進企業的快速成長。我國中小企業經由風險基金與民間的資本融資，能夠通過外部資金加速自身的發展壯大。在我國，有一大批市場前景好、管理先進與科技含量高的優秀的中小企業，它們完全有能力吸引到更多的風險投資。
5、完善與健全和中小企業的發展相互匹配的金融體系。
第一，建立政策性銀行，為中小企業進行服務。其產權結構經由地方政府與中央政府一同注資，把保本微利作為其經營目的，原則是既要在整體上提供政策性的支持，又要對各個具體融資項目按照市場規則進行嚴格把關。第二，要搭建商業銀行對我國中小企業在金融服務與信貸支持方面的平臺。商業銀行應該對中小企業其流動資金的貸款審批權，進行適當的權力下放，充分發出基層機構的地利優勢，對當地企業的信譽、經營管理水平以及還貸能力等信息進行收集與匯總，較好地把握中小企業的貸款力度。第三，完善與健全中小企業的信用擔保體制。經由地方與中央政府一同出資，成立擔保機構，涉及到具體項目上的擔保，要按照市場規則進行處理，政府不得進行干預。與此同時，成立商業性的擔保公司，以盈利作為其目的，實現商業化運營。
參考文獻：
淺談中小企業融資困境原因和對策分析
摘要：我國中小企業迅猛發展，已經成為拉動整個國民經濟增長不可或缺的重要力量。
盡管國家層面采取了一系列幫扶和鼓勵的政策和措施，但中小企業融資環境日漸惡化的趨勢仍然沒有得到根本性的解決，其中有企業自身發展的原因也有外部環境的原因。
本文結合當前我國中小企業發展的現狀及問題，分析了問題的癥結所在，并提出了對應的策略。
據資料統計顯示，中小企業創造了中國60%以上的gdp，貢獻了超過50%的稅收，創造了80%左右的城鎮就業崗位，吸納了50%以上的國有企業下崗人員。
中小企業在產品創新、產業結構調整以及區域經濟發展中有著不可或缺的作用。
目前，我國中小法人企業數量超過1000萬戶，占企業總數的99%。
中小企業已逐漸成為中國經濟發展的主力軍。
然而，融資難這一問題長期制約著中小企業的發展。
在中國，中小企業勢單力薄，很難得到銀行貸款的垂青，中小企業直接融資的比例僅占2%，絕大部分的銀行貸款都是通過間接融資的方式實現，這大大地增加了中小企業的經營成本。
直接融資通常的方式是股權融資和債券融資。
國家對中小企業上市的門檻是很高的，根據我國《證券法》第五十條，要求股份有限公司的股本總額必須不少于人民幣3000萬元才能申請上市，而證交所的要求就更高了，須不少于人民幣5000萬元，這對我國大多數中小企業而言是望塵莫及的，雖然也有借“殼”上市的中小企業，但這也只是權宜之計。
另一個途徑就是債券融資，《證券法》第十六條規定公司公開發行債券的條件是：股份有限公司的凈資產不低于3000萬元人民幣;有限責任公司的凈資產不低于6000萬元人民幣。
而我國中小企業的規模都不大，基本上都是私人個體等，很難滿足這樣的資金要求，這就導致中小企業很難直接融資。
我國中小企業的經營管理多半都有家族化的親系管理模式，企業管理層不是親人就是朋友，對企業財務管理意識淡薄，結果是管理缺乏透明度，處理問題時常不夠公允，帶有感情色彩。
此外，他們也大多沒有設立財務部門，沒有專業的財務人員，財務管理水平低，財務基層數據不完整，財務報表也不能真實反映企業的運營狀況，分析決策不到位，自有資金少，缺乏抵御市場風險的能力，信用等級較差，很難找到可靠的第三方擔保，金融機構對他們的融資安全自然就缺乏信心，對他們的償還能力產生懷疑，必然會增加他們從銀行等金融機構融資的困難。
我國中小企業發展的路徑主要有三種。
第一種是通過個人的資金積累發展壯大或由家庭成員合伙投資創辦;第二種是同事朋友合伙創辦;第三種是由國營企業或者集體企業改制形成的。
它們的共同點是規模較小，抵御風險的能力有限;所有權和經營權不能分離開來，也就不能使其社會化和公開化，勢必造成從金融機構方面的融資難，這些企業轉而只能依靠自身的人脈關系來籌措資本，故而其能夠募集到的資金是非常有限的，會造成資金短缺，現金流斷流，進而阻礙了企業的進一步發展。
2.1內部原因。
2.1.1企業規模小，資信狀況不佳相對于大型企業，中小企業的優勢之一就在于其經營規模較小，經營方式靈活，這些優勢有利于中小企業在經濟發展的大潮中騰挪，但許多處于起步階段的中小企業由于發展歷史短、資產規模小、抵御經營風險的能力差、盈利能力低下，這些元素很容易導致中小企業的倒閉，同時，其缺乏良好的歷史經驗業績以及被銀行認可的擔保和抵押，僅靠租賃取得的廠房設備等無法滿足銀行關于貸款抵押物的要求，因此資信等級較差，金融機構顯然不愿意將資金貸給他們。
2.1.2經營管理模式落后，財務制度不健全銀行是否發放貸款的前提是企業要能提供真實的財務狀況。
然而，當前諸多中小企業的經營管理模式仍舊是傳統的家族化的親系管理模式，企業的經營管理缺乏長遠的發展思維，缺乏自我防范和約束的機制，缺乏嚴格的財務管理制度。
財務數據不準確，決策分析不到位，內部控制制度形同虛設，決策程序不科學，企業的經營管理常常是不得已而為之，企業壽命普遍較短。
金融機構難以把握中小企業貸款的風險，往往只能拒絕對中小企業貸款的申請。
2.1.3財務資金管理不到位，企業自身信用缺失目前，大多數中小企業治理結構不完善，資金管理缺乏統一的財務資金管理制度，財務決策具有很強的隨意性，有關財務方面的信息不暢，企業無法準確把握全部資金信息，從而導致資金使用效率低下，財務管理成本上升，財務風險增大，嚴重制約著企業融資工作的順利進行。
企業自身信用缺失明顯，偷稅、漏稅、制造假冒偽劣產品等現象泛濫，“不守信”已經成為中小企業給大家的總體印象，導致銀行不愿意放貸。
2.2外部原因。
(1)信貸渠道不暢通、手續繁鎖、成本偏高。
為了保護自身利益，銀行在向中小企業提供貸款時要求企業提供相應的抵押和擔保，而且對于抵押品的要求比較高。
但是，中小企業都是處在發展的初級階段，可用于抵押擔保的固定資產為數不多，缺乏可持續發展能力，自然就失去了金融機構融資的青睞。
另外，銀行信貸的程序繁鎖，而中小企業對資金的需求數量少，頻率高，這就增加了信貸的成本。
(2)針對中小企業的法律政策支持力度不夠。
我國現有的針對中小企業發展問題的政策法規不夠規范、統一，國家雖已制定了中小企業經營管理的有關規章制度，但與之相配套的法律法規尚不完善，缺乏規范性和統一性。
(3)社會信用制度不健全。
制約中小企業融資的另一原因就是信用問題，主要是指企業信用的缺失和信用保障體系的缺乏。
針對中小企業抵押擔保難的問題，各地先后成立了不同的貸款擔保公司，但是信用擔保機構良莠不齊，仍然存在不少問題，風險管理水平不高、擔?；鹨幠Ｐ?，這些都嚴重地阻礙了企業融資工作的發展。
3.1加大對中小企業的扶持力度，完善相關立法。
政府要意識到中小企業在我國經濟發展中的重要性，必須加大對中小企業的扶持力度，為中小企業的發展提供強有力的支撐，在政策上進行有效的引導，發揮政府財政資金的杠桿作用，促進中小企業良性發展。
可以針對中小企業出臺一系列的稅收優惠政策或財政補貼來減輕負擔，鼓勵中小企業技術創新，提高企業的競爭力，對中小企業實施資金援助，來解決中小企業在初創、技改和出口方面的資金需求。
政府建立完善有關中小企業融資的法律、法規。
《中小企業促進法》以法律的形式為中小企業的發展、融資提供有力的保障，但是，《中小企業促進法》過于原則性，不便實施，應制定具體的實施法規，如《中小企業信用擔保法》、《中小企業融資法》、《中小金融機構法》等，來規范中小企業融資主體的責任范圍、融資辦法和保障措施。
3.2提高中小企業竟爭力，增強企業自身融資能力。
隨著社會的發展，市場競爭日益激烈。
中小企業必須扭轉傳統的公司治理混亂、管理不科學、生產效率低下等局面。
中小企業要增強內部融資能力，就必須明晰企業的產權關系，應加快自身的現代化制度改革，全面提高經營管理水平，加大創新力度，增強市場競爭力。
要運用科學、規范的手段來強化企業的內部管理，尤其是財務管理制度，完善企業的財務會計信息制度，提高企業資金的利用效率。
要加快自身的技術創新，不斷提升產品的附加值，不斷提高企業發展的內涵和企業信用度。
3.3推進金融改革，拓寬中小企業融資途徑。
大力發展中小金融機構，建立和完善中小金融機構體系，為中小企業融資拓寬渠道，解決中小企業融資難的問題。
加大對中小企業稅收優惠政策，通過稅收優惠降低企業的總體支出，利于中小企業資金的積累與成長。
對于那些高新技術的中小企業，金融企業應該實施優惠的扶持政策，適當地降低這些企業的融資門檻，同時積極引導中小企業根據市場變化調整產品結構。
此外，銀行應不斷完善優化自身的內控機制，簡化中小企業貸款的審批程序，可以開發專門針對中小企業的貸款項目來滿足中小企業的資金需求。
另外，金融機構可以借鑒國外的經驗，不斷創新中小企業的融資方式，如：綜合授信、票據貼現融資、金融租賃、出口創匯貸款、項目開發貸款和信用擔保貸款等。
3.4建立健全完善的中小企業信用擔保體系。
中小企業的信用問題一直是制約企業獲取資金的瓶頸。
建立健全完善的中小企業信用擔保體系，降低市場交易的成本和風險，提高市場交易的安全性是解決中小企業融資困難的根本途徑。
這需要政府牽頭，整合資源，建立全國性的中小企業征信系統體系。
由于中小企業與銀行之間的信息是不對稱的，通過健全中小企業的信用擔保體系，銀行就可以獲得申請貸款中小企業的真實信用狀況，也促使中小企業提高自身的信用水平，從而使中小企業獲取自身發展所需資金。
那些符合國家政策扶持、發展前景良好的中小企業都應該歸屬于銀行擔保的范圍。
在這個過程中還需要有法律約束，對于不守信用的小企業給予相應的懲罰。
除了健全擔保機制外，還應該建立中小企業保證基金，分擔金融機構的融資風險，提升其放貸意愿。
中小企業要努力提高自身素質，要培養現代企業管理制度的理念，按照現代企業制度要求來運作企業，建立健全企業的財務制度，按時還貸，注重誠信意識，獲得金融機構的認同和信賴。
4結語。
中小企業是我國經濟的'重要支柱，中小企業融資問題關系到企業的發展壯大。
中小企業融資問題的解決不僅需要企業加強自身管理，還需要政府和金融機構的大力扶持，不斷完善中小企業社會化服務體系，唯此中小企業才能走上健康發展之路。
參考文獻。
[2]王鑫鑫,王燕.淺析我國中小企業融資問題及策略[j].企業技術開發,2015(03).
淺談中小企業融資困境原因和對策分析
改革開放以來，我國中小企業在順應市場經濟的潮流中，取得了輝煌的成就。伴隨著我國經濟發展的良好勢頭，我國中小企業也應迎來了發展的良好機遇。但是，從現實情況來看，我國中小企業由于資金匱乏、融資渠道不暢而陷入了發展的困境。其具體表現為：中小企業融資方式呈現多元特征，但融資渠道狹窄。我國中小企業的融資渠道主要有：財政資金、自身經營積累、發行股票債券、民間借貸、商業信用、企業之間資金融通、向資金機構貸款等。在這些資金中，財政資金：隨著經濟體制改革的深化和政府職能的轉換，國家已基本上取消了對企業的注資，非國有企業更是不涉足;自有資金：由于自身條件限制，比例很低，甚至是負數;獲得商業信用也很少;股票、債券：由于市場準入條件方面的嚴格控制，除了部分優質企業外，絕大部分中小企業難于取得上市融資和債券融資;民間借貸：由于利率過高、條件苛刻，只能臨時救急，不能長期運用。
中小企業資本規模小，技術裝備水平落后，信息觀念淡薄。中小企業經營規模小，生產技術水平落后，產品結構單一且科技含量低，抵御風險能力差，經不起原材料或產品價格的波動，經營風險較大。我國的中小企業，數量巨大，但大多仍處于小規模運轉狀態。同時，我國的國有企業和中小企業的技術裝備都是十分落后的，加上中小企業信譽不高，信用觀念淡薄，導致銀行房貸慎之又慎。
中小企業財務制度不健全，內部控制制度不完善。會計信息失真，造成銀行與企業信息不對稱，為中小企業融資增加了難度，根據調查，我國中小企業50y0以上財務制度不健全，許多中小企業的經營管理者自身素質較低，缺乏應有的財務管理知識，對重大的財務決策全憑自己拍腦袋來決定，管理非?；靵y。
(二)銀行方面的原因。
體制政策上的失衡直接影響銀行貸款與直接融資的渠道。我國金融機構仍以四大商業銀行為主，銀行業的高度壟斷與產業的高度壟斷相一致，導致四大商業銀行只愿意給國有企業貸款。這主要是中小企業與國有銀行在所有制上的差異，造成銀行與企業之間制度障礙。此外，國家還規定對銀行的逾期、呆賬等不良貸款實行追究制，因此銀行方面對中小企業的放貸自然到會謹慎和小心。
信息不對稱影響銀行與企業之間的關系。銀行作為資金的提供者并不能親自參加企業的日常經營管理，它與資金的使用者之間的信息不對稱就帶來了各種矛盾和問題。
缺乏與中小企業相匹配的中小金融機構。在我國目前的銀行組織體系中，缺乏專門為中小企業融資服務的政策性銀行，雖然我國已有遍及城鄉的中小商業銀行如農村信用社、股份制商業銀行、城市商業銀行等，但由于他們沒有得到政策性融資權，自身問題還沒解決，無法滿足中小企業貸款需要。
(三)政府部門的原因。
政府部門對中小企業的扶持力度不夠。政府部門仍然保留著計劃經濟的觀念，長期以來，國家扶持政策一直實行向大企業傾斜，盡管這些年來國家政策有所改變，但并沒有發生實質性的變化。特別是現階段對國有企業實行大規模的優惠政策，而中小企業仍然不能享受。
(一)加大中小企業自身建設。
提高經營管理水平，規范企業公司治理結構。公司的運行績如何在很大程度上取決于它的治理結構的有效性。公司治理結構規范與否不僅影響投資決策和資金籌措而且也影響公司的管理效率和內部凝聚力。因此，公司治理結構是決定企業融資能力的必要條件，中小企業一定要規范公司治理結構。
健全企業財務管理制度。企業財務管理是企業經營管理中重要的內容之一，而資金管理更是企業財務管理的核心內容。科學資本結構的確定也是企業財務管理的重要內容。健全的企業財務管理制度是提高企業融資能力的重要前提。財務管理是企業管理的重要組成部分，規范的財務管理可以對企業的生產經營全過程進行預算控制，降低企業的經營風險，提高企業的資信等級，擴大企業的融資能力。
(二)金融機構的自我完善。
深化商業銀行的改革，完善金融企業制度。首先，商業銀行應根據市場經濟的發展要求，轉變觀念，由于中小企業數量眾多，實際上分散了銀行的貸款風險，降低了風險成本。充分認識到中小企業貸款的重要性，合理配置金融資本，將支持中小企業發展作為新的貸款增長點和利潤來源渠道;其次，應建立向中小企業融資的激勵和約束機制，在保證貸款質量的同時，切實提高對中小企業的貸款比例;最后，應嘗試股權改革，開拓中小企業直接融資渠道，共同發展多種激勵方式，對此，可以有選擇性地對一些中小科技企業進行產權交易試點。
(三)政府方面的努力。
首先，政府應加大政策供給力度，加強中小企業經營和融資的法律法規建設，完善對中小企業資金的扶持政策，以確定中小企業發展的基本方針和中小企業融資的主要政策措施等，改善企業的融資環境;其次，應建立專門服務于中小企業的政策性金融機構或委托商業銀行開辦專門的中小企業政策性融資業務，這類政策性金融機構不以盈利為目的，而是向中小企業提供低息貸款和借貸服務。
四、總結。
中小企業融資問題已成為影響我國經濟發展的重要因素，解決中小企業融資難問題，需要各級政府、中小企業、金融機構和社會中介組織方方面面的共同努力。中小企業要進一步改善經營管理，健全財務制度，完善內部控制，堅持誠實守信，提升自身融資守信的信用等級，依靠良好的業績贏得銀行和財政資金的信任和支持。各級各有關部門要加強對中小企業的組織引導，協調引導、精心組織銀企供需見面會等，不斷擴大中小企業項目融資，為中小企業融資創造更加有利的條件。各類社會中介組織要提升服務，切實幫助中小企業解決發展中遇到的困難和問題，更好地促進中小企業發展。
淺談中小企業融資困境原因和對策分析
從狹義上講，融資即是一個企業的資金籌集的行為與過程，也就是說公司根據自身的生產經營狀況、資金擁有的狀況，以及公司未來經營發展的需要，通過科學的預測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權人去籌集資金，組織資金的供應，以保證公司正常生產需要，經營管理活動需要的理財行為。公司籌集資金的動機應該遵循一定的原則，通過一定的渠道和一定的方式去進行。我們通常講，企業籌集資金無非有三大目的：企業要擴張、企業要還債以及混合動機(擴張與還債混合在一起的動機)。
摘要：中小企業在我國國民經濟中發揮著重要影響，在我國技術創新與改革中成了重要力量，論文以中小企業融資問題為研究，對其融資現狀與困難進行了詳細分析，然后在此基礎上針對該困境提出了解決途徑，希望能對中小企業的發展提供幫助。
近年來，隨著融資方式的多元化發展，大型企業越來越依靠資本市場的.融資，反過來對銀行信貸逐漸地減少，因此可說，國內中小企業信貸市場的潛力十分廣闊，據統計，我國中小企業在全國總企業數量中占到99%以上，但信貸融資量僅為全國信貸總量約15%。中小企業信貸市場嚴重缺稀，為商業銀行在信貸業務方面提供了發展機遇。
銀行信貸目前是我國中小企業籌資的最主要途徑之一。但由于很多因素的影響，使其在信貸方面面臨很多約束，因此在企業資產占有比例十分低。
據統計，在我國的中小企業群體80%以上的中小企業資金匱乏，其中20%的企業嚴重缺乏。隨著企業的人民幣升值壓力和生產成本的不斷增加的影響，中小企業的信貸資金需求不斷增大。近年來，穩健的貨幣政策的實行，加息政策與金融機構存款準備金率的上調不斷執行，趨緊的信貸政策，以及銀行不斷壓縮信貸規模，使得中小企業借款數額不斷降低，因此，信用問題成為銀行收縮信貸的主要對象，致使中小企業信貸供給量不足。目前四大行在信貸方面在我國占據大量份額，但主要是信貸僅給大型企業開放，而中小金融機構的信貸能力有限，導致其信貸供給量不足。
中小企業融資困難的原因很多，除了依靠創新融資模式外，還要結合實際和實踐，需中小企業自身、金融機構、政府等多方努力，著力構建適合中小企業發展的中小企業融資體系。
(一)加強中小企業自身管理。
(1)健全企業制度。建立現代企業制度，推進產權制度改革，使企業的產權歸屬明晰，企業所有權和經營權分開;建立現代企業組織制度，明確設置企業機構，明確機構職權，建立起董事會、監事會、經理層之間的約束機制，同時又能充分調動各自的積極性;建立現代企業管理制度，健全和完善各項規章制度，依托市場為中心，明確發展企業經營理念，企業的經營戰略要適應外界環境的變化并推動其發展。
(2)促進企業轉型升級。要不斷提高企業經營管理水平，提升企業的生產經營效益，加大創新經費投入，促使企業的核心競爭力不斷提高;要注重企業間的良好合作和優勢互補，努力形成區域優勢或產業集群效應，避免惡性競爭，以期長期穩定發展;要加強技術創新，提產品的科技含量，不斷加快設備改造、工藝更新的步伐，提聞產品附加值;要樹立企業品牌意識，不斷使企業核心競爭力得到提高，保護知識產權力度要加大，嚴厲打擊非法侵權;人才引進與開發力度和要不斷加大，在創新人才方面數量與質量方面不斷提高，建立有效的人才激勵機制，調動科技人才的創新積極性，挖掘創新潛力，確保企業不斷進行技術創新活動。
(3)提升企業財務管理。中小企業要不斷提高內源融資能力，并不斷完善自身積累，進而實現企業滾動式發展，對中、良、好的企業財務管理十分重要。建立的財務管理體系要進行規范化，能準確預測資金的收回和支付，使企業的內源融資能力不斷提升，使企業資金良性循環;要健全企業內部管理的各項規章制度，規范企業會計管理制度，提高財務的透明化;加強企業財務運行和約束管理規范并完善企業財務制度，加強企業的成本、收支、往來結算、資產存貨以及現金流的管理，嚴控成本支出，合理分配企業盈利，防止企業盈余留存影響企業職工收入分配，避免亂攤成本現象的發生。
(二)加強中小企業信用建設。
中小企業信用主要來自如下三個方面：企業自身的成長與發展、企業間的互相借助及依靠信用擔保機構的提升。建立信用管理機構公司章程要明確信用管理的職能和職責;要建立信用風險防控機制促進中小企業加強信用建設，避免違約行為的發生;要加強與擔保機構、投資機構的合作，要注重防范風險，企業要真實反映相關經營和財務情況擔保機構、投資機構要加強事前、事中、事后的管理監控有效控制風險。
(三)拓寬融資渠道。
(1)完善銀行對中小企業信貸體系。當前中小企業對我國的貢獻很高，但大多數中小企業銀行貸款難，可見銀行對中小企業的信貸制度有待進一步完善。銀行業加大融資力度，提升銀行的綜合競爭力，降低企業的融資門溢，建立與中小企業相適應的信用評級辦法。
(2)合理發展民間金融。民間金融作為中小企業融資的重要補充，在當前銀行對中小企業貸款難的情況下發揮了相當重要的作用。要發展民間金融，首先要承認民間金融的合法地位，堅決取締一些高利貸和非法集資活動;要將民間金融納入到金融管理體系，加強對民間金融的有效監管;要防范風險，量化指標，建立民間金融風險識別和預警機制;要積極引導，發展中小型投資機構、股份合作制民營銀行、小額貸款公司等等。
(3)加快創業板市場建設。創業板通過發行證券解決了上市中小企業的融資難問題，還可以持續的為具有成長潛力的中小企業提供直接融資的市場機制。創業板市場企業的入市條件相對寬松，但為了防范風險，保護投資人的資金利益創業板市場采取和主板市場一致的標準法人治理結構，要求企業內部職責明確，并建立了一套比主板市場更為嚴格的信息披露制度，以接受社會公眾的監督。創業板市場豐富了資本市場，為企業發展提供了融資渠道，推動中小企業進行科技創新，促進企業技術進步。
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分析中小企業融資的四個妙招經濟論文
1.提高企業的經營管理水平,建立健全的財務管理制度。中小企業要盡快建立起適應市場經濟需要的經營管理模式,吸收專業性的管理和技術人才。要加強財務管理制度,建立財務預決算制度。配備精通財務的專業人員,完善財務管理制度,建立健全內控制度,加強資金使用、周轉和財務核算方面的管理。
3.適應中小企業需要,不斷拓寬間接融資渠道。
銀行信貸仍然是中小企業融資的首選,而政府調整商業銀行戰略,應把支持中小企業發展、不斷拓寬間接融資渠道放在首位,使商業銀行盡快真正打破國家、國有銀行、國有企業三位一體的扭曲的金融資源配置結構,完善專門的中小企業信貸部,建立一套專門適合中小企業發展的信貸管理體制;針對中小企業量多面廣、分散化、多樣化等特點,適當延伸貸款審批權限,簡化審批程序,縮短審批周期,提高審批效率,改進和完善信貸激勵和約束機制。調整商業銀行戰略的同時,國家也要出臺相應的針對中小企業貸款的基準利率和利息率等。我國金融體系主體是四大國有商業銀行,其信貸份額占全部份額的75%以上,由于地方性中小金融機構資金有限,難以承擔支持眾多中小企業發展的重任,所以國有商業銀行在解決中小企業融資問題上仍是關鍵環節。在發揮國有商業銀行提供資金的主渠道作用的同時,還要不斷發展和壯大現有中小金融機構和不斷發揮民間資本優勢。政府可通過對現有運行良好的中小金融機構進行公司制改造,加快農村信用社的重組、規范、轉制,對部分暫時出現支付困難的城市中小金融機構進行清產核資,出臺允許并鼓勵民營資本和國外金融資本參股中小金融機構等措施,發展和壯大我國中小金融機構的實力,通過立法來鼓勵民間資本的發展。另外,政府還可以通過建立中小企業擔保基金,為解決我國中小企業貸款問題和扶持中小企業的發展。
4.支持中小企業發展,不斷擴大直接融資規模。
建立適合中小企業特征的資本市場體系,加快創業板的推出,加快培育中小企業,鼓勵中小企業發行股票融資、進行集合債券融資等。第一,要加快建立和完善服務于中小企業,進行直接融資的創業板市場。2009年5月1日,中國證監會發布的首次公開發行股票并在創業板上市管理暫行辦法正式實施,意味著在我國已醞釀10年的創業板正式開啟,創業板融資渠道的開啟無疑給廣大無緣國內主板市場融資的中小企業,帶來低成本直接融資的福音。第二,進一步發展中小企業債券市場。中小企業因為自身資產規模和經營規模的限制,往往難以獨立發現企業債券融資。通過發行中小企業集合債券,可以解決這一問題。中小企業集合債券是一種由一個機構作為牽頭人、幾家企業一起申請發行的債券,是企業債的一種,也就是俗稱的捆綁發債。中小企業集合債券的直接作用是以其特有的形式有效拓寬了中小企業的直接融資渠道,解決了我國中小企業存在的融資難、成本高的問題。第三,推動建立以民間投資為主的風險投資體系,完善風險投資的準入與退出機制,鼓勵組建民間投資公司和職工互助投資基金。第四,以政府財政出資為主設立中小企業發展基金、技術創新基金,主要用于中小企業貸款貼息、創業資助、技術創新支持以及出口補貼等。第五,創新適合中小企業采用的金融工具,便利中小企業融通短期資金。
總之,我國中小企業在國民經濟中占具舉足輕重的地位,特別是在這次金融風暴影響下,我國中小企業面對資金鏈緊張、市場需求下降的不良狀況,千方百計保生產、保就業,為社會和諧、穩定做出了重要貢獻。因此,為促進我國中小企業的健康、快速發展,從根本上解決其融資難問題,構建長效的機制,刻不容緩。
參考文獻：
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[4]杜秀敏:中小企業融資方式及融資風險分析.中國商貿.2010.8。
分析中小企業融資的四個妙招經濟論文
［摘要］隨著我國市場經濟的快速穩定增長，經濟體制的逐步完善，中小企業的發展受到了越來越多的關注。雖然這些年中小企業在國民經濟中的地位有了長足的發展，但是仍然存在著許多的問題，特別是融資的問題極大的阻礙著中小企業的發展，成為它們發展中的“瓶頸”。本文通過在金融危機下中小企業融資難的問題，提出了相應的對策建議。
雖然這些年我國中小企業取得了長足的進步，但是融資難一直是制約著中小企業發展的重大問題。制定適應企業發展的融資戰略、融資方式，是解決長期困擾中小企業融資難的關鍵。
1.融資的概念。
融資，其實質就是指一個企業的資金籌集的行為與過程，具體的說就是指公司根據自身的生產經營狀況、資金余缺狀況，以及公司未來經營發展的需要，通過科學的預測和決策，采用一定的方式，從一定的渠道向公司的投資者和債權人去籌集資金，組織資金的供應，以保證公司正常生產、經營、管理等活動需要的理財行為。一般而言，企業不會無故的融資，其目的大致可分為：企業發展擴張的需要、企業償還債務的需要以及企業的多重混合需要。
中小企業從銀行那里只獲得了不到25%的貸款份額，但是它創造的gdp卻占全國的60%。根據上半年顯示的數據可以看出，中小企業貸款份額只占銀行總貸款的15%，銀行業不良貸款率的平均水平是2%而中小企業卻達到了11.6%，貸款風險偏高時中小企業的明顯特征；上半年的數據顯示，小企業貸款占中國金融機構貸款總額的8.5%；從中國人民銀行的數據反映出一個問題，政府融資占中長期貸款的70%，中小企業只獲得貸款的10%～15%左右。從以上數據我們可以得到這樣一個結論，中小企業貸款難成為它們發展的瓶頸。據不完全統計，在一份調查問卷中顯示，包括浙江、廣東兩省的多家的中小企業把資金短缺放到了制約企業發展的首位，絕大部分的企業都面臨著融資難的問題。來自全國400多家的銀行、公司、中小企業參加了年9月第二屆中國中小企業融資論壇暨中國中小企業金融服務戰略合作聯盟大會，共同研究如何解決中小企業融資難的問題。
我國中小企業總體信譽度較低,主要表現在:(1)企業財務管理混亂,會計信息失真,數據缺乏真實性、客觀性,虛帳假帳普遍存在,并且成為行業的潛規則。(2)產品結構和組織結構存在不合理性,例如低水平重復建設等問題。(3)企業員工素質普遍較低、有待提高。企業經營管理水平低、技術設備落后、產品質量參差不齊。
對商業銀行而言,中小企業每筆貸款要求的數額不大,但是貸款的審批操作程序都與大型企業貸款步驟大致相同,若貸款的中小企業客戶數目增多,必然會導致銀行的貸款單位的操作成本上升,而銀行出于利潤最大化自然會選擇對中小企業惜貸。由于中小企業貸款運作成本高,因此金融機構對此類貸款利率定價較高是正常的。但是中央銀行對商業銀行規定了基準利率及很小范圍的浮動限制,致使正式與非正式金融市場的利差變大,銀行房貸積極性減弱,間接上增加了融資成本。
在我國目前的銀行組織體系中,依然缺乏專門為中小企業提供融資服務的政策性銀行,雖然我國目前已經含有中小商業銀行如農村信用社、城市商業銀行等,但由于他們大多沒有得到政策性融資權,無法滿足中小企業貸款需要。另外,一些中小金融機構從成立開始,都無法從國企的體制中抽離出來,再加上本身經營管理水平不高,發展能力不足,直接導致了對中小企業金融支持的削弱。金融體制的改革是無法在一段時間迅速脫胎換骨的,那些從計劃經濟延續下來的問題一直都沒有得到答案,形成現在的局面:金融體制如果不改革,那么問題就會持續的抑制中小銀行、民營銀行的發展。
分析中小企業融資的四個妙招經濟論文
但是相對于西方發達國家來說，我國的融資租賃發展的比較緩慢，存在著不同程度上的問題，然而融資租賃的存在確實對中小企業的發展起到了很好的促進作用。
對于江蘇省來說，融資租賃的發展較其他發達地區來說還是比較落后的，但是它對江蘇省經濟的發展發揮著推動作用。
所以我們還是應該重視融資租賃在江蘇省的發展，政府和企業都應該重視融資租賃的發展。
1。社會認知程度不高。
融資租賃的發展是相對較慢，改革開放之后，人們對這個行業的理解依舊相當比較少。
對于大多數的人來說，還是比較傾向于傳統的方式和經驗，尤其是認為企業所有權與融資租賃是沖突的，所以會有抵觸情緒。
同時，江蘇省對于融資租賃的推廣方式相對落后，使得融資租賃在經濟中的作用鮮為人知，融資租賃的融資優勢不為人們所了解，甚至全行業的統計信息都不夠完善和規范。
2。政策環境不完善。
在國外，融資租賃業的發展非常迅速，這與政府的鼓勵和支持引導政策存在著密不可分的關系。
西方發達國家融資租賃的發展與它們的工業發展是分不開的，而且稅收優惠政策涵蓋面廣，如加速計提折舊和投資抵免稅等優惠政策。
中國的融資租賃環境與西方發達國家存在很大的差距，江蘇省在這方面的缺陷尤其突出。
同時，稅收政策也是影響融資租賃發展的一個重要因素。
在融資租賃方面上，稅收是不合理、不完善、不系統的，這對融資租賃的發展產生了不利的影響。
3。承租人惡意拖欠租金。
金融租賃公司在中國發展的一個主要原因是客戶的需要，領先的融資租賃公司因為資金流動性帶來的不便，多數企業已經超過15%欠款，甚至高達70%，這種情況導致融資租賃公司的正常業務無法進行。
此外，中國在拖欠租金方面的政策規定還不夠完善，具體規定政策也并不能完全執行，很難給融資租賃企業一個法律保障，不利于企業利益的維護。
4。思想觀念落后。
融資租賃在促進金融和貿易的發展方面扮演著重要角色，這種融資方式能將所有權與經營權分離。
由于傳統融資觀念在人們心中根深蒂固，江蘇省的一些中小企業不重視融資租賃這條新生融資渠道，導致融資租賃行業很難滲透到小微企業融資市場。
在固定資產經營投資方面，江蘇省的許多中小型企業的首選方式是購買，很少考慮通過融資租賃的方式，這種現象也成為阻礙融資租賃發展的重要原因。
1。樹立信用觀念。
首先，江蘇省的政府應該重視發展融資租賃業，在發展融資租賃的過程中，我們應該加強對它的宣傳力度，另外在理論研究方面我們也要格外重視，使人們對它的作用和意義有一個深層次的理解;其次，要改變所有權人的觀念，摒棄舊觀念，意識到融資租賃的優勢，提高企業的法律意識，完善融資渠道，促進融資租賃業的發展。
2。開辟長期融資渠道。
融資租賃公司的資金，除了自己的資金之外其他的就是銀行的短期貸款，所以無論是數量或期限結構無法滿足融資租賃業務的需要。
江蘇省的政府可以通過實施一系列的措施來幫助融資租賃業的發展：允許融資租賃公司吸收企業和投資人的存款，通過吸收存款，滿足企業在經營方面對資金的需求;另外，可以發行金融債券來進行融資，從一定程度上來說，還可以對融資租賃業產生一定促進作用。
與此同時，對于資金、信用良好的金融租賃公司可以允許其轉型為股份制公司，通過發行股票和債權的方式來進行籌資。
這些措施不僅降低了企業的經營成本，而且解決了企業融資難的問題，促進了融資租賃業務的發展。
3。加強對專業人員的培訓。
融資租賃本身具有的靈活性，其從業人員應當具有會計、稅務、金融、國際貿易、法律、工程項目評估等方面的知識。
然而，我國在從事融資租賃方面的人才只有兩千多人，與實際需求量存在著很大的差距，江蘇省在融資租賃方面也存在著人才稀少的缺陷。
因此，融資租賃公司應當組織專業的培訓來提高員工的專業素質，同時，還可以從各大高校招聘一些優秀人才，增強融資租賃公司的軟實力。
江蘇省的政府應當加大引進和培養融資租賃人才的步伐，在對融資租賃人才的招聘方面應該有相應的傾斜措施來留住他們，讓他們在融資租賃領域發光發熱。
4。政府加強扶持力度。
江蘇省的政府應該出面，幫助豐富江蘇省融資租賃公司的資金來源。
融通資金能力的大小，將直接關系到融資租賃業發展的速度和規模。
融資租賃的創新發展應當考慮到融資租賃行業的特點，可以放寬對融資租賃業吸收資金的某些限制。
具體做法上，一是擴大金融租賃公司的資金來源，豐富融資租賃公司業務范圍。
如允許一些信譽良好的金融租賃公司進入股份公司行列，通過發行債券和股票來進行融資。
二是在嚴格把控風險的前提下，適當放寬金融業對融資租賃行業融資的限制，克服租賃企業短期資金緊張的困難。
三、總結。
融資租賃對企業的發展有著巨大的促進作用，不管是企業還是政府都應該要重視融資租賃的促進作用。
江蘇省的融資租賃公司必須根據自身的特點，對公司的經營規模、發展方向和風險等特征建立和調整公司治理結構，嚴格規范公司的管理。
江蘇省的政府應當注意融資租賃發展過程中遇到的問題，集中優勢力量采取有效措施解決問題，為融資租賃的發展創造有利的環境，從而促進融資租賃的迅速發展。
參考文獻：
[1]費照東。民營中小企業融資租賃問題研究—以h集團為案例[d]。南京：南京大學，。